解 析：根据规范管理和经营监督的要求，证券公司对经纪业务的交易、清算、客户账户、操作权限和风险监控等实行集中管理;对风险程度不同的业务，按照分类管理、分级授权、逐级审批的原则进行管理;对重要业务必须实行实时复核、审核及总部审批制。
105、 证券因被司法冻结、质押等原因导致其持有****利受到限制的，证券登记结算公司在证券持有人名册中予以相应标识。 ( )
对 错
标准答案： 正确
106、 我国税收制度规定，股票成交后，国家税务机关只向股票买方收取印花税。 ( )
对 错
标准答案： 错误
解 析：印花税是根据国家税法规定，在A股和B股成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金。2008年9月19日开始，证券交易印花税只对出让方按1‰的税率征收，对受让方不再征收。
107、 上海证券交易所会员参与证券交易及会员权限的管理是通过交易单元实现的。 ( )
对 错
标准答案： 正确
108、 根据我国现行有关交易制度，债券和权证实行当日回转交易。 ( )
对 错
标准答案： 正确
解 析：根据我国现行有关交易制度，债券和权证实行当日回转交易，B股实行次交易日起回转交易。
109、 证券公司银行间市场自营买卖的对象主要是债券，采取询价交易方式进行，交易对手之间自主询价谈判，逐笔成交。 ( )
对 错
标准答案： 正确
解 析：银行间市场的自营买卖是指具有银行间市场交易资格的证券公司在银行间市场以自己名义进行的证券自营买卖。目前，银行间市场的交易品种主要是债券，采取询价交易方式进行，交易对手之间自主询价谈判，逐笔成交。
110、 自营业务关键岗位人员离任前，应当由会计部门进行审计。 ( )
对 错
标准答案： 错误
111、 稽核部门有权对证券公司自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况不定期进行全面稽核，出具稽核报告。 ( )
对 错
标准答案： 错误
112、 证券交易内幕信息的知情人在涉及证券的发行、交易或者其他对证券价格有重大影响的信息尚未公开前买入或卖出该证券，情节严重的，将追究刑事责任。
( )
对 错
标准答案： 正确
解 析：证券内幕信息的知情人员或者非法获得证券交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券价格有重大影响的信息尚未公开前买入或卖出该证券，或者泄露该信息，情节严重的，将追究刑事责任。
113、 投资者在使用非柜台委托方式进行证券交易时，对于证券公司电脑系统和证券交易所交易系统拒绝受理的委托，均视为无效委托。 ( )
对 错
标准答案： 正确
解 析：根据中国证券业协会提供的《证券交易委托代理协议(范本)》的要求，投资者在使用非柜台委托方式进行证券交易时，对于证券公司电脑系统和证券交易所交易系统拒绝受理的委托，均视为无效委托。
114、 客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部开设普通账户并从事交易满3个月以上方可符合证券公司选择客户的标准。 ( )
对 错
标准答案： 错误
115、 客户从事融资融券交易的需按有关规定在商业银行开立实名信用资金账户，且只能开立1个信用资金账户。 ( )
对 错
标准答案： 正确
解 析：甲方(客户)从事融资融券交易的需按有关规定在商业银行开立实名信用资金账户，作为乙方(证券公司)“证券公司客户信用交易担保资金账户”的二级账户，用于记载甲方(客户)交存的担保资金的明细数据。甲方(客户)只能开立1个信用资金账户。
116、 证券公司与客户签订融资融券业务合同需要约定融资融券特定的财产信托关系，信托成立日为信托生效日。 ( )
对 错
标准答案： 正确
117、 证券公司在证券承销过程中不可以有证券自营买入的行为。 ( )
对 错
标准答案： 错误
解 析：证券公司在证券承销过程中可能有证券自营买入的行为。如在股票承销中采用包销方式发行股票时，由于种种原因未能全额售出，按照协议，余额部分由证券公司买入。
118、
上海证券交易所红利的领取不再挂牌，改为直接将数据传送到指定交易的营业部，并通过清算系统自动将资金划拨给营业部，营业部再将现金股息划入投资者的资金账户。
( )
对 错
标准答案： 正确
119、 对于合格境外机构投资者派发现金股利的，由中国结算上海或深圳分公司依据上市公司的委托及时、足额地将现金股利发放给相应的合格投资者。 (
)
对 错
标准答案： 错误
解 析：对于合格境外机构投资者派发现金股利的，由中国结算上海或深圳分公司依据上市公司的委托将合格投资者的现金股利派发到托管人的结算备付金账户，由托管人及时、足额地将现金股利发放给相应的合格投资者。
120、 全国银行间市场质押式回购询价交易确认成交前，不可对报价内容擅自进行修改或撤销。 ( )
对 错
标准答案： 错误
解 析：全国银行间市场质押式回购询价交易成交前，参与者可对报价内容进行修改或撤销。交易一经确认成交，则参与者不得擅自进行修改或撤销。
121、 证券公司可以接受任何一家期货公司的委托从事介绍业务。 ( )
对 错
标准答案： 错误
122、 证券公司不得直接或间接为客户从事期货交易提供融资或者担保。 ( )
对 错
标准答案： 正确
123、 投资者参与股份转让的，必须开立上市公司股份转让账户。 ( )
对 错
标准答案： 错误
解 析：投资者参与股份转让的，必须开立非上市公司股份转让账户。
124、 股份转让的公司必须按照有关规定重新确认、登记和托管后方可进行股份转
让。这些工作由登记结算公司负责办理。 ( )
对 错
标准答案： 错误
125、 股份转让公司应当而且只能委托1家证券公司办理股份转让。 ( )
对 错
标准答案： 正确
解 析：股份转让公司应当而且只能委托1家证券公司办理股份转让，并与证券公司签订委托协议。
126、
中小企业板上市公司最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过1000万元或者占净资产值的50%以上的，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。
( )
对 错
标准答案： 错误
127、
中小企业板上市公司最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益为负值，被深圳证券交易所退市风险警示后，首个年度报告审计结果显示股东权益仍然为负的，深圳证券交易所终止其股票上市。
( )
对 错
标准答案： 错误
解 析：中小企业板上市公司最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益为负值，被深圳证券交易所退市风险警示后，首个年度报告审计结果显示股东权益仍然为负的，深圳证券交易所暂停其股票上市。暂停上市后，公司首个中期报告审计结果显示股东权益仍为负的，深圳证券交易所终止其股票上市。