（2）是否有虚报注册资本或虚假出资情况
（3）出资是否被抽逃或挪用
（4）出资方式是否变更
（5）用于出资的有形财产的权属是否清晰，是否经过评估作价，是否移交及过户，证明文件是否有效和可靠
（6）用于出资的无形财产的权属是否清晰，是否处于有效期，是否经评估作价，是否移交及过户，证明文件是否有效和可靠
（7）有无出资争议，有无用于出资的有形、无形资产的权属争议，有无潜在的诉讼或仲裁纠纷
（8）用于出资的有形及无形资产是否被抵押、质押以及其他第三人权利
（9）出资是否已履行了全部法定手续
5. 公司年检记录
6. 影响公司合法存续的重大法律文件，包括但不限于责令整顿、责令关闭，甚至吊销、注销的决定书。
查实的文件有三个主要的来源：公司在工商机构所有的注册备案的文件；要求企业提供至少过去三年中立机构所做的审计报告；如果涉及资产交易，还要有评估报告。
二、对公司与股东关系的审查
1. 公司章程中关于限制股权变动的特别规定
2. 证明公司在人员、机构、业务、财物和资产等方面具有独立性和完整性的文件
3. 公司的控股子公司、参股子公司、分公司、办事处、独立核算的业务部门的清单和设立文件
4. 公司的股东之间、股东与公司之间、股东与公司主要客户和主要供应商之间存在重大的、持续的或密切的交易的清单和交易文件
5. 证明公司的重大关联交易的批准程序规范、完备的文件
6. 证明公司与控股股东及/或其他关联方之间主营业务的相似程度和客户共享程度的文件
7. 证明公司的董事、监事及其他高管人员个人是否在同业公司中任职或拥有任何权益的文件
三、对公司主营业务资质的审查
1. 公司的主营业务属于经核准登记的经营范围之内的说明
2. 公司从事主营业务已经依法取得所有必需的许可、核准、批准、授权、资质授予或认证
3. 确认公司从事主营业务是否会因为股东变更或股权比例变更而受到法律规范的限制及/或管制的文件
4. 公司销售的产品和提供的服务曾经受到有关质量缺陷的投诉或索赔记录
5. 公司依法建立的关于安全生产的完整制度以及执行这些制度所采取的必要措施说明，企业是否发生过安全责任事故或受到相关处罚的说明
6. 公司依法建立的关于环境保护的完整制度执行这些制度所采取的必要措施说明，企业是否发生过环境污染责任事故或受到相关处罚的说明
四、对公司重大合同及债权债务的审查
1. 公司重大合同及其所有附件以及是否存在违约行为及由此导致的债务或有债务等潜在风险的说明
2. 公司重大合同在公司控制权改变后是否仍然有效或合同约定是否产生变更的说明
3. 关于公司重大合同中存在的纯义务性条款、权利义务不对等的条款、限制性条款或特别承诺条款的说明
4. 对公司重大合同中存在的对拟进行的交易产生限制性影
响的条款或约定的说明
5. 对应于公司对外担保合同的各主体合同的履行情况说明
6. 公司主要债权清单及实现债权的可能障碍的说明
7. 公司主要债务清单及清偿债务的可能障碍的说明
8. 公司金额较大的其他应收款、其他应付款情况说明
9. 关于公司是否发生股权、业务、资产或经营的托管，是否经合法程序批准，相应的协议、合同、授权委托等文件是否有效，托管期限及解除条件何时届满或成就的说明及证明文件
10. 关于公司是否存在特许经营与代理事项，特许与代理关系的建立是否合法、有效、特许与代理的期限及解除条件是否届满或成就的说明和证明文件
11. 公司及分支机构、子公司投保财产险或责任险清单及保险合同，关于是否发生过保险索赔或争议的说明