内训教材：制订年度策略性营销规划的程序和方法4 21
第二十六讲 年度营销预算
导 言
市场营销部门的工作是计划和控制营销活动。因为在营销计划实施过程中将发生许多意外情况，营销部门必须连续不断地监督和控制各项营销活动。
年度计划控制要求保证公司在实现销售目标时，没有过多的支出。这里要看关键百分比是营销费用对售额之比。在某公司中，此比例为30％，它包括5个费用对销售额之比；推销队伍对销售额之比（15％）；广告对销售额之比（5％）；促销对销售额之比（6％）；营销调研对销售额之比（1％）；销售管理费用对销售额之比（3％）。预估营销开支比率可以通过三个步骤来进行。即，销售目标计划、营销人力计划和营销费用预算。本讲将主要通过计划表的形式向您演示年度营销预算的实际过程，如果您严格按照这个程序进行操作，将能顺利完成对您的企业的年度营销预算的工作。计划表共15个，分三个步骤完成，依次如下：
公司在制定下一年度营销活动方案之后，对营销费用进一番预估是很有必要的，同时还必需和销售额进行对比分析，以保证公司在实现其销售目标时，没有过多的支出。 26－1 步骤1：销售目标计划，包括七个计划表。
计划表26
年度销售计划汇总 产 品 销售额 销售量 增长率 A B C D 总 计 内训教材：制订年度策略性营销规划的程序和方法4 22
计划表27
月份别销售额计划 产品 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 A B C D 合计 内训教材：制订年度策略性营销规划的程序和方法4 23
计划表28
月份别销售量计划 产品 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 A B C D 合计 内训教材：制订年度策略性营销规划的程序和方法4 24
计划表29
合计 Y 区 X 区 A产品 B产品 C产品 D产品 A产品 B产品 C产品 D产品 区域别销售额计划 区 域 一月 二 三 四 五 六 七 八 九 十 十 十 一 二 合计 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 内训教材：制订年度策略性营销规划的程序和方法4 25
计划表30
合计 Y 区 X 区 A产品 B产品 C产品 D产品 A产品 B产品 C产品 D产品 区域别销售量计划 区 域 一月 二 三 四 五 六 七 八 九 十 十 十 一 二 合计 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月