一、全区财政收支基本情况 （一）预算执行情况
2015年全区财政总收入完成305.3亿元，为调整预算的99.5%，比上年实际增长20.5%；地方财政收入完成187.6亿元，为调整预算的100.6%，比上年实绩增长16.2%。区本级地方财政收入完成209.4亿元，为调整预算的99.2%，比上年增长20.2%。全区财政支出完成167.7亿元，为调整预算的98.8%，比上年实绩增长8.7%。
2015年全区财政体制可用资金为142.7亿元，加上省、市专项补助和一般性转移支付27.5亿元、债务收入52.6亿元、上年结转3.2亿元、上年净结余6.6亿元、调入资金6.0亿元，合计全区一般预算体制可用资金为238.6亿元，当年支出为167.8亿元，债务还本支出49.4亿元，收支相抵全区一般预算可用资金结余为21.4亿元（净结余19.3亿元，专项结余2.1亿元）。
（二）政府性基金收支情况
2015年政府性基金收入108.3亿元，完成预算的85.3%，比上年下降42.7%。政府性基金收入加上上年结转7.8亿元及省、市补助1.1亿元，债务收入28.6亿元，2015年可用资金为145.9亿元，支出为107.3亿元，债务还本支出28.6亿元，收支相抵结余10.0亿元。
其中：2015年土地出让金收入97.2亿元，比上年下降44.7%。
（三）社会保障基金收支情况
2015年社会保险基金收入70.8亿元，完成预算的98.6%，比上年增长15.2%。支出64.7亿元，完成预算的100.4%，比上年增长16.0%，滚存结余111.1亿元。
二、初步审查意见
经过初审，财经工委认为，区政府及其财税部门按照区十四届人大四次会议关于预算决议和区十四届人大常委会第二十九次会议批准的预算调整方案精神，坚持依法理财治税，继续深化财税体制改革，在助推产业转型升级、保障重点支出和民生支出等方面做了重要贡献。为此，财经工委建议本次会议批准2015年本级财政决算草案。
区审计局认真履行审计监督职责，对2015年度区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行了同级审计，并针对审计中发现的问题提出了审计意见和建议。我们认为，审计报告内容客观真实，评价准确合理，建议切实可行，对此，予以肯定。建议区政府及其有关部门高度重视审计查出的问题和提出的意见，认真研究分析，制定整改方案，尽快整改到位。同时，要着力构建长效机制，实现由纠正具体问题为主，向改进政策落实、健全制度体系为重转变。
三、问题和不足
2015年区本级财政预算执行情况总体是好的，但从初审分析和同级审计情况来看，我们认为还存在一些问题和不足：一是在“营改增”大背景下，对地方财政收入影响带来的预算收支矛盾有所显现；二是财税增收基础尚不稳固，实体经济支撑不够有力；三是财政管理水平有待进一步提高，对国有企业的监管有待加强，存量资金未及时盘活使用。
四、意见和建议
（一）研究“营改增”改革工作，确保财政稳健运行。区政府及财税部门要及时开展“营改增”全面实施后我区财政收入和区可用财力预测工作，积极制定应对措施，避免因改革对地方财政税收可能带来的影响，为我区财政收入稳步增长打好基础。同时，要积极挖掘存量税源，强化征收管理，充分利用税收网格化管理的经验和优势，加强对“营改增”行业监控管理，做到精准征管，尤其是要强化对外来建筑企业的税源监管，确保应收尽收。
（二）关注实体经济发展，夯实税收增长基础。坚持以重点产业平台建设为支撑，以实体经济发展为基础，充分发挥产业引导基金作用，加大财政资金“四两拨千斤”的效应，扶持企业做优做强。加强税源培植工作重要性和紧迫性的认识，密切关注税源结构变化，激发经济发展新动能，保持我区税收持续稳定增长。
（三）强化财政管理力度，提高资金使用效益。深化对国有企业经营情况的监管，扩大国有资本经营预算的编制范围。统筹掌握土地出让节奏，发挥土地资源效益最大化。进一步盘活财政存量资金，充分发挥资金使用效益。切实开展对重点支出和重大项目的绩效评价，强化责任单位效率意识。加强对各预算单位的监督和指导，督促下属事业单位建立健全财务管理制度，有效提高财务管理水平。
关于余杭区2016年上半年国民经济和社会
发展计划执行情况报告的审议意见
余人大〔2016〕31号
区人民政府：
2016年7月29日，区第十四届人大常委会第三十六次会议听取和审议了区发展和改革局局长杨金水受区人民政府委托所作的《关于杭州市余杭区2016年上半年国民经济和社会发展计划执行情况的报告》。
会议认为，今年以来，区人民政府及其发展改革部门紧紧围绕服务保障G20峰会和区十四
届人大五次会议确定的目标任务，坚持稳中求进，着力推进供给侧结构性改革，强化创新驱动，积极推进重点工作落实，各项民生社会事业取得持续进步，国民经济和社会发展总体保持了平稳运行态势，但仍存在一些突出矛盾和问题：新旧动能转换面临挑战，新的经济增长点支撑后劲不足；经济下行压力依然较大，部分企业生产经营困难；产业投资信心仍旧不足，新开工项目拉动减弱；政府投资项目前期工作不充分，项目管理和推进问题较多等。为此，会议提出如下意见和建议：
一、发挥产业支撑作用，提升经济发展质效。要坚持“产业为王”，高度重视发挥产业对我区经济社会发展的支撑推动作用，加强产业发展研究，尤其是全面“营改增”后在产业规划、扶持方向等方面的研究分析。深入实施信息经济、智慧应用“一号工程”，充分发挥余杭经济技术开发区（钱江经济开发区）、未来科技城等产业平台作用，以深化科技创新“523”计划、推进特色小镇建设、鼓励企业走出去和上市发展等手段，促进我区经济持续快速健康发展。进一步打通产业空间，完善功能配套，切实保障产业化项目在区内落地成长。在大力发展现代物流、电子商务、互联网金融等新型业态，促进现代服务业发展提速、质量提升的同时，巩固和提升现有传统制造业发展优势，加快“余杭制造”向“余杭智造”转型，支持龙头企业向高端制造业发展，提升综合竞争力；引导中小企业做专做精，在细分市场中寻出路谋发展。