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2.公司采用三步宣传方式，第一步：公司以做好的独秀园虚拟旅游产品及部分安庆师范学院虚拟校园作品作为公司初期宣传；第二步：初步建立销售网络及服务品牌,并逐步完善 ；第三步：与各大新闻媒体进行合作 ，以增大宣传力度。
3.对于历史悠久，较为著名的景点，以价格优惠等措施与其建立长期合作，与客户建立良好的客户关系，为日后公司更好的发展做无形的投资，使客户和公 司获得双赢。
4.同时，公司在有机会的情况下。小规模接手室内设计、楼盘设计等项目，为今后公司发展打下基础。
第三年： 虚拟景区：
安庆地区
1.公司经过两年的历练，技术人员有所增加、技术也有所成熟，开始接手非建筑型的旅游景点项目，稳定安庆旅游市场，如：安庆潜山天柱山、安庆白崖寨、安庆太湖花亭湖、石莲洞国家森林公园等。 其他地区，（如：合肥、黄山等）
2.将完成好的千年文博园作品在安徽省宣传，加大公司宣传力度，打开安徽省的市场,如合肥：三河古镇，黄山：吕仙宫、归园等。 虚拟校园
(1)合肥地区：安徽农业大学 (2)芜湖地区：安徽工程大学
3.初步建立人才选拔机制， 在公司内部提拔创新性人才，与各大院校合作 培养技术型人才。
4.加大公司网站及服务平台的投资。
5.公司已基本成熟，增加设备，扩大公司规模。 6.进一步提升公司形象，增加无形投资。
7.从公司的财务分析中可以看到，在第三年，公司已取得一定的收益，改变最初的投资模式，风险投资、银行贷款、创业小组自筹三种并存。 （二） 中期（4—6年） 虚拟景区： 安庆地区
1.完全覆盖安庆虚拟景区市场、虚拟校园制作市场。 其他地区：
2.陆续在合肥、黄山等周边城市开设规模较小的分公司；增加设备，扩大
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生产规模，加大宣传力度，扩展业务范围安徽省其他城市，合肥：安徽名人馆、合肥市科技馆；黄山：西递宏村。 虚拟校园 ：
（1）合肥：安徽大学、安徽农药大学 （2）芜湖：安徽师范大学、皖南医学院
（3）宣城：合肥工业大学（宣城校区，2012年建于宣城，知名度还不够大，校区比较大，需要一定力度的宣传）
3.开办免费的培训班，为公司的进一步扩大积累技术、管理型人才，开始培养创新性人才，不断开发新技术。
4.扩大销售网站和服务平台。
5.拓宽公司业务，如：房地产、室内设计、大型网络游戏场景制作，为公司后期上市积累资金；成立专门的项目组，分别负责虚拟景区、虚拟校园、房地产、室内设计。
6.（第六年）公司已完全成熟，技术也得到更新，可以为客户提供更加真实的虚拟体验，开发完全虚拟的旅游景点，即做古迹复原。 （三）长期（7年以后）
1.逐步再将公司业务扩展到山东、云南（旅游发达城市）、四川等地区，提高公司知名度，并根据公司发展情况，扩大分公司规模。
2.将古迹复原开发技术作为公司一大特色，并不断改进、开发，结合 虚拟景区、虚拟校园、房地产、室内设计作为公司日后上市的主营业务。
3.公司已拥有几年的经验，及良好的公司形象及信誉，将利用公司拥有的新技术和高科技人才，研究出创新、符合潮流的项目方案，更好的服务于客户。
4.前期公司已积累了大量的资金，具备上市的基本条件，准备上市。 5.将公司业务推广至中国各大著名旅游城市、各大著名高校,公司在国内已完全成熟，最终向国外发展。
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第九章 财务分析
一、投资预算
VR畅维动漫科技有限公司第一年拟定投资40万元，其中创业小组自筹、银行贷款各占45%、55%，公司后期，会根据市场变化和公司发展需求适当增加投资力度。
表9-1 资金表（单位：万元） 类型 创业小组自筹 金额 资金 18
22 银行贷款
图9-1资金比例图
二、主要财务假设
公司设在安庆科技创业园，被有关部门认定为高新技术企业，这样还将会享受税收优惠政策。即在公司成立的前二年免征所得税，第三年至第五年所得税率为15%。
公司采购处理速度快的计算机设备（每台设备4千元），机器设备估计使用寿命6年，办公设备及装潢使用寿命为5年，期末无残值，按直线折旧法计算。
随着公司规模的扩大，对技术人才、硬件设备、项目费用及周转资金的需求会越来越高，在这方面会有较大的投资。
三、预计财务分析
（一）成本费用及员工工资预算
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表9-2 第一年的成本预算 项目 电脑 服务器 打印机、传真机、电话等办公设备 装修 网站建设 公关费用 宣传费用 房租 水电+网络 3DMAX、VRP（交互用） 以及其他软件 总计 数量 4 1 1 - - - - - - 1 价格（万元） 2（4*5000） 0.5 0.3545（0.05+0.0645+0.2400） 0.8 0.3 0.5 5 0.6（500*12） 0.6(500*12) 7 17.6545 是否需要 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 表9-3公司5年成本预算 时间 第一年 项目 硬件设备 软件技术 宣传费用 场地租用 公关费用 技术开发 员工工资 总额
表9-4 公司未来六年员工费用表（单位：万元) 3.6545 7 5.3 1.2 0.5 0 0 17.6545 2 0 2 1.5 3 0 0 8.5 2 0 4 2 2 0 14.4 24.4 2 0 6 3 10 8 14.4 33.4 5 0 2 8 7 15 38.4 75.4 第二年 第三年 第四年 第五年 26
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员工数量 平均年工资 员工总工资
第一年 6 0 0 第二年 6 0 0
第三年 8 7.2 14.4 第四年 8 7.2 14.4 第五年 10 9.6 38.4
图9-2公司员工数量变化图
图9-3 公司员工平均年工资增长图(单位：万元)
图 9-4 公司未来六年工资增长折线图（单位：万元）
（二）预计利润表
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