法律风险：指金融交易合约的内容在法律上有缺陷或不完善而无法履约，或者法律和法规的修订使商业银行蒙受损失的可能性。
从风险状态可以分为静态风险和动态风险。
静态风险：指只有损失的可能而无获利的机会的纯损失的可能性。又被称为纯粹风险。 动态风险：是指那类由银行经营管理状况和市场环境极大变化等因素引起损失的可能性。 3、简述商业银行风险管理的职能与策略。
职能：第一，报告和风险控制，第二，增强竞争优势。第三，为定价提供依据，基于客户风险溢价确定风险定价。第四：为决策提供依据。
策略：一，风险预防。银行在抵御预期损失，非预期损失都有不同的风险准备金。二，风险规避。通过挑整资产结构和投资对象规避风险。三，风险分散。可以通过随机分散和有效分散。四，风险转移。利用某些合法的交易方式和业务手段将风险全部或部分地转移给他人，主要有风险资产地销售，市场交易等手段。五，风险控制。在承担风险之后要加强对风险地监督，发现问题及时处理，争取在损失发生之前阻止情况恶化或提前采取措施减少风险造成地损失。六，风险补偿。商业银行将违约借款人地抵押品变卖，将收入补偿银行地部分损失。 三 论述
试述《巴塞尔协议II》三大支柱及其对银行风险管理的影响。 《巴塞尔协议二》三大支柱：
第一， 最低资本要求。维持现行资本定义不变和风险加权资产需求最低资本比率不变。 第二， 监督检查程序。第一支柱没有完全考虑到的风险，如操风险。和第一支柱没有考虑的
其他因素，如利率风险。及那关机构希望通过对银行的监督检查，确保没加银行估测资本充足程度的内部程序都是稳健的。
第三， 市场约束。市场约束是指企图通过增强银行的信息披露以强化市场约束。 对银行风险管理的影响：
1.从单一信用风险的监管逐步向全面风险监管转变。1988年的巴塞尔协议主要是针对信用风险的最低资本要求，但是随着金融市场发展和商业银行经营环境的变化，只是满足最低资本要求并不能保证整个银行系统的安全。巴塞尔协议二将信用风险、市场风险、操作风险纳入监管范围。
2、强调外部越是与内部管理统一，更加依赖于银行内部风险管理。银行内部风险管理主要是对资本总量和结构调整，对最低资本要求形成了对银行资产负债总量和结构的管理。 3、改善信息披露制度，强调市场约束的重要性。通过增强信息披露增加市场越是机制。 试述银行全面风险管理体系。
银行全面风险管理体系分为三个维度：
第一， 机构目标。机构目标有四个：战略目标、经营目标、报告目标、合规目标。机构通过
确定目标，从全局上决定其业务发展方向、资源配置及风险控制活动。
第二， 风险管理要素。有八个要素组成。即内部环境，目标设定，事件识别，风险评估风险
反应，控制活动，信息和交流，监控。
第三， 机构的层次和级别。结构的层次和级别包括整个企业和职能部门，业务线及下属各子
公司。
第十三章 银行信用风险管理
一、名词解释
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1、信用风险：是因借款人发生违约或借款人信用等级下降使债权人的本金和利息到期不能完全收回，从而产生损失的风险。
2、违约风险：是发生违约事件的可能性。
3、敞口风险：是不确定性下未来清偿债务的余额。
4、内部评级法：是二维评级系统，一维是针对客户即借款人的评级，另一维是对债项的评级。 5、专家评定法：是指对信用风险的一种补充分析法，它主要是依赖于某些专家运用他们在某些行业和领域突出能力，主观判断或对某些关键因素进行权衡。
6、总收益互换：是指交易双方分别作为参考资产总收益的付出方和收入方。总收益付出方定期将参考债务的利息和费用收入支付给交易对手，对方则向其支付固定或者浮动利率。 7、信用关联票据：是嵌入信用违约互换的结构化票据。保护买方与CLN达成以某项参考债务或者一篮子参考债务为基础的违约互换交易，并向CLN发行人支付保险费。 二、问答
1、简述银行信用风险的特点。
（1）信用风险概率分布可偏性。违约事件相对较小的特性以及贷款收益和损失的不对称，造成信用风险概率分布具有偏态特征，主要在左边尾端较大。（2）信用悖论现象。理论上将，当银行管理存在信用风险时应该将投资分散化、多样化，防止信用风险集中。然而，在实践中由于区域行业信息优势，优势客户资源的有限性，以及银行贷款业务的规模效应，银行信用风险很难分散化。（3）信用风险的非系统性。借款人的还款能力主要取决于与借款人相关的非系统因素。基于资产组合理论的资本资产定价模型和基于组合套利原理的套利定价模型都是考虑系统性风险。
2、简述传统信用风险评估方法及其优缺点。
（1）财务报表分析：是基于借款人的财务报表，并借此评价信用风险。优点：（1）长期工作经验积累而形成的对风险名感性和阅读能力的人永远是银行无法替代的财富。（2）社会和经济复杂性决定风险的隐匿性和多边性。（3）形成的风险报告直观便于观察。缺点：有一定主观判断因素，信用评级结果缺乏一致性。
（2）专家评定法。是指对信用风险的一种补充分析法，它主要是依赖于某些专家运用他们在某些行业和领域突出能力，主观判断或对某些关键因素进行权衡。缺点：基于专家判断，不排除一定的片面性。
（3）信用评分法。测算众多财务比率中提取的若干对企业经营状况和信用风险有着最大解释力度的财务比率，并分别给定这些比率在综合评价中应占比重。优点：相对客观且量化。缺点：（1）判断函数是线性的，可能存在非线性形式，（2）基于历史财务数据，其评价结果可能滞后于借款人信用品质的实际变化，（3）未将非财务指标纳入其中。 3、简述VAR方法的优缺点。 优点：（1）可以测量不同市场因子。不同金融工具构成复杂的金融资产自合和不同业务部门的总体市场风险暴露。（2）VaR提供一个统一的方法来测量风险，因此高管比较不用行业部门的风险暴露大小。（3）概念简单方便理解。（4）充分考虑各种金融资产之间的相关性。 缺点：（1）只是一种向后看的方法，对未来损失的估计是基于历史数据。（2）是在特定的假设条件下进行的比如数据分布服从正态性。（3）有时候计算非常复杂（4）只是在市场处于正常变动下的损失，不能测算异常损失。
4、 简述如何对债项进行信用风险评级及不同的评级方法。
（1）贷款五级分类法。将贷款分为正常，关注，次级可疑损失。不同等级的贷款其还款能力
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和还款意愿不同。（2）内部评级法。是二维评级系统，一维是针对客户即借款人的评级，另一维是对债项的评级。通过一维测算违约率，然后另一维确定违约损失率，最后计算预期损失以及非预期损失。 三、计算
1.一笔一年期贷款，违约风险暴露为100万元，即银行在违约事件中暴露的数量为100万元。在分析期内无担保资产的违约损失率为20%，位于概率为1.5%。 （1）计算该笔贷款的违约损失
（2）若该笔贷款违约损失率的标准差为25%，计算该笔贷款的非预期损失。
3、有一种金融资产，其初始价值为1000万美元，持有一个投资期，持有期内的预期回报率
为8%，投资回报的标准差为3%，投资回报的变动服从标准正态分布，求该金融资产在99%置信水平下的VAR.
三、论述
1.试述商业银行应如何有效地控制和调整信用风险
（1） 信用风险的分散，利用项目分散、行业分散、区域分散、期限分散等各种手段，通过
构建差异化的贷款组合，使银行达到以分散或降低持有风险的目标和过程。
（2） 授信限额。银行事前控制信用风险的集中度，针对单一信用风险敞口设定授信限额，
以控制信用风险的集中度。
（3） 贷款出售。主要方式有债务更新。债务转让。从属参与。交易技术简单，而且银行可
以有效转移风险，并获得一定的回报。
（4） 贷款证券化，将信贷资产加以组合，并以其产生的现金流量为本息偿还基础，在市场
上发现证券。
（5） 信用衍生金融工具，通过各种基础信用工具的结构化设计，实现银行风险转移和控制，
比如总收益互换和信用联接票据。
2.试述金融机构近年来在信用风险管理方面的创新。
（1） 贷款证券化，随着各种结构化产品的出现，银行将已有贷款构成一个资产池，并以资
产池的本息作为基础发现证券，银行通过此方式，即获得一定收益，又承担较小的风险。
（2） 银企控股。为了有效解决银行与企业之间信息不对称问题，减少企业信用违约损失，
银行通过持股企业，及时了解处理企业所出现财务问题，类似于日本主办银行制。
第十四章 银行市场风险管理
一、名词解释
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1、利率风险：是指商业银行的财务状况在利率出现波动时，收入出现负向波动的风险。 2、汇率风险：指汇率变动特别时汇率出现与预期反向变动时给商业银行造成损失的可能性。 3、交易账户： 是银行为交易目的或规避交易账户其他项目风险而持有的可以自由交易的肌肉男工具和商品的头寸。
4、压力测试：是一种以定量分析为主的风险分析方法，测算商业银行在遇到假定小概率事件等极端不利情况下可能发生的最大损失。
5、基差风险：是由于对各类资产负债利息率调整标准上的不完全像个性造成的利差减少的风险。
6、风险受控套利管理策略： 二、问答
1、简述银行市场风险的含义与种类。
利率风险：是指商业银行的财务状况在利率出现波动时，收入出现负向波动的风险。 汇率风险：指汇率变动特别时汇率出现与预期反向变动时给商业银行造成损失的可能性。 资产市场价格风险：指资产市场各类产品价格变动造成投资收益不确定性的风险。 商品价格风险：由于实物商品价格的变动造成银行资产面临损失的风险。 2、 简述利率风险的种类及其可能的规避措施。
（1） 重新定价风险：是来自银行资产、负债和表外业务头寸的到期日在时间上的不同和重
新定价而导致利息收入现金流不能匹配的风险。
（2） 收益率曲线风险指2收益曲线发生了对银行收益和内在经济价值很不利的变化的风
险。比如当收益率曲线向上倾斜变陡峭时，长期资产下降幅度大于短期。
（3） 基差风险：是由于对各类资产负债利息率调整标准上的不完全像个性造成的利差减少
的风险。
（4） 选择权风险：是发生于银行的资产、负债和表外业务组合的选择权风险。 3、 简述银行市场风险评估的灵敏度方法和波动性方法的优缺点。
灵敏度方法优点：概念上简明和直观、使用上简单性。缺点：（1）近似线性的指标不能很好的藐视金融资产价格的变化。（2）方法比较适用于风险因子发生小的波动情况，当金融资产较复杂或者发生大幅度变化的风险因子时候，准确性较差。
波动性方法优点：描述了收益偏离平均值的程度，在一定程度上测量了金融资产的市值编码程度。缺点：（1）只是描述了偏离程度，并没有反应偏离方向，大多数情况金融机构最关心的是负向偏离；（2）波动性并没有发应资产组合损失到底多大。 三、计算
假设100万美元投资于两种资产，计算该投资组合在90%置信水平下的VAR.表二是该投资组合VAR的相关数据。 标准差 权重 相关系数
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资产A 20% 40% 资产B 25% 60% 0.75
四、论述
试述压力测试原理及其与VAR方法的联系与区别。 区别：（1）就市场环境而言，VaR衡量的是正常市场环境下的市场风险，而压力测试是衡量异常市场环境下的市场风险；（2）就分布假设而言，VaR方法通常假设风险因子变化时正态分布，因此多信用风险所涉及的“肥尾”现象无法把握，而压力测试不对风险分布进行假设，可以度量极端情况下的损失情况；（3）就损失发生可能性而言，VaR是把预期损失大小和发生的可能性结合起来，压力测试只是说明事件的影响程度，并没有说明损失发生可能性大小。 联系：（1）目的相同：两者都是用以往数据对未来损失进行估计预测，（2）数据使用类型相同，都是使用历史数据。
第十五章 银行操作风险管理
一、名词解释
1、操作风险：是指由于内部程序。人员。系统不充足或者运行失当以及外部事件的冲击等导致直接或者间接损失的可能性或者风险。
2、内部衡量法：银行采用监管者规定的方法，自己搜集数据整理损失，自己估计风险资本的一种方法。
3、损失分布法 ：是指使用银行内部数据，为每个业务类别和风险类别估计两个随机变量，包括损失程度和损失概率分布，然后测算每个业务的风险资本，最后简单加总。 二、问答
1、简述银行操作风险的含义与特征。
含义：是指由于内部程序。人员。系统不充足或者运行失当以及外部事件的冲击等导致直接或者间接损失的可能性或者风险。
特征：（1）具体性，每个银行有其自身独特的操作环境，要具体考虑银行具体操作风险损失可能。2，内生性。操作风险大多是再银行可控范围内的内生风险，。3，不称性，操作风险并不一定存在长期地风险和报酬地对称，大多操作风险是造成一定损失。4，模糊性。银行很难将操作风险和信用风险，市场风险相互区分开来。5，多样性。操作风险包括不同种类的风险，有欺诈风险，控制风险，信息技术风险，以及法律和商誉风险。 2、简述国际清算银行对操作风险的分类
操作风险分为两部分：操作失败风险和操作战略风险。操作失败风险来源于业务过程中发生失败的可能。操作战略风险来自一些环境因素，例如竞争对手改变经营模式，相关监管制度发生变化等。
3、试述银行操作风险测度方法的优缺点及适用对象。
第一：基本指标方法是指以单一指标作为衡量银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的基本方法。优点：易于实施，适用于各个银行。缺点：不能考虑银行自身需要更适用于一些小银行。
第二：标准化方法。将银行业务活动分为标准业务单位和业务类别，这样标准化的方法能更好的体现特定银行业务的特定风险层面。
更适用于大银行。缺点：需要测算每个业务对应的杯大值，存在一定难度。 缺点：更加准确，更好的测算控制风险的风险资本。
第三：内部衡量法。是银行采用监管者规定的方法，自己搜集数据整理损失，自己估计风险资本的一种方法。
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