附5：
废弃电器电子产品拆解处理情况审核报告
（参考格式）
企业名称： 环保部门（章）：
年 月 日
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一、基本情况
（一）企业基本情况
1.企业基本信息、人员、处理废弃电器电子产品（以下简称废弃电器电子产品）种类和能力（包括总能力及各类废弃电器电子产品的处理能力）等。
在本指南实施后首次报送时填写完整信息，后续报送仅需要对发生变更的情况作出说明。
2.处理工艺
根据环境影响评价报告、资格许可证书等资料，说明企业各类废弃电器电子产品拆解处理工艺流程和主要拆解处理设备等情况。
建议尽量采用拆解处理工艺流程图表示，配以简洁文字说明处理工艺特点或优于同行业设备工艺的特色等。
在本指南实施后首次报送时填写完整信息，后续报送仅需要对发生变更的情况作出说明。
3.环境保护措施
根据环境影响评价报告等资料，说明环境监测计划执行情况（如委托的环境监测部门、监测指标、监测频次等），污染防治设施运行情况，拆解产物委托处理情况等环境保护措施情况。
在本指南实施后首次报送时填写完整信息，后续报送仅需要对发生变更的情况作出说明。
4.接受公众监督情况
企业是否按照要求，向社会公开废弃电器电子产品拆解处理情况及其公示公告形式。
（二）监管情况
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各级环保部门监管分工情况、现场抽查、通过省内远程视频和环保部信息系统日常查看的频次以及完善检查记录情况、处罚情况等。审核时段内的监管情况填入下表。
表5-1 审核时段内各级环保部门日常监管情况 登录环保部现场检查单 位 次数（次） 查次数（次） 看频次 省级环保部门 地市级环保部门 县级环保部门 需要补充说明的如：各级环保部门企业监管分工情况等 情况 记录 远程视频检信息系统查善检查次数 是否完处罚处罚原因
二、拆解处理情况审核评价
（一）回收数量和收购来源
重点关注：审核时段企业废弃电器电子产品实际回收量、其中缺少主要零部件等需要单独管理的非基金业务的废弃电器电子产品的数量和原因、审核时段企业确认符合要求的废弃电器电子产品的回收量和回收来源情况。
（二）拆解处理过程评价
根据书面审核和现场审核工作情况，说明审核时段内企业拆解处理生产过程情况。包括：生产管理规范性、台账规范性、拆解处理过程规范性、信息系统及视频监控系统运行情况等。
（三）拆解产物去向评价
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1.重点关注：关键拆解产物是否在六个月内处理完毕，关键拆解产物未在六个月内处理完毕的解决方案等。关键拆解产物去向是否符合环保要求，对不符合环保要求的处理方式作出说明。
2.审核时段其他拆解产物的产生量、处理量、库存量、处理情况和去向评价。
表5-2 关键拆解产物产生量、处理量情况 库存审核时产品名称 关键拆解产物 段产生量/吨 累计产生量D/吨 累计处量理量F=D-E/吨 E/吨 CRT黑白电视机 CRT彩色电视机 CRT玻璃 印刷电路板 CRT锥玻璃 印刷电路板 保温层材料 电冰箱 压缩机 洗衣机 CRT黑白电脑显示印刷电路板 器 CRT彩色电脑显示印刷电路板 器 CRT锥玻璃 电动机 CRT玻璃 B/吨 完毕 产生量内处理月累计六个月前6个是否在39
电脑主机 …… 印刷电路板 三、审核情况
（一）审核资料
在本指南实施后首次报送时，说明书面审核、现场审核采用的审核资料情况、清单，后续报送仅需要对发生变更的情况作出说明。
如果开展了延伸审核、扩展审核，需说明所使用的资料情况、清单及其原因。
（二）审核方式、审核程序、审核要点和工作规范
在本指南实施后首次报送时，根据本地区审核工作方案，说明审核的工作形式、审核程序、审核要点、工作规范和审核校验等内容。后续报送时，可仅对当次审核的要点、校验等内容进行说明。
（三）对拆解处理类别和数量的审核
重点关注：
1.台账、资金往来规范性审核情况
明确抽查范围和抽查比例，对抽查的台账、资金往来等情况的规范性给出评价。
2.物料核算情况
对抽查日期的抽样样本进行物料核算，对有无异常情况作出说明。有异常情况的，应当说明处理的方式和结果。
3.视频抽查情况
说明视频抽查的点位、时间，是否与企业申报拆解量存在差异等。有异常情况的，应当说明处理的方式和结果。
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