5、根据每旬末成员单位在财务公司的存款余额计算法定准备金，并于次旬5日进行调整。部门应关注旬末客户存款余额，并与会计部保持密切联系，确保准备金账户不透支。
二、信贷资产转让业务 1、定义：
信贷资产转让包括信贷资产转让（回购型）和信贷资产转让（卖断型）。
回购型信贷资产转让是指转让信贷资产的金融机构在将资产转让给其他同业机构后，按照贷款转让协议约定的时间、金额、价格回购资产的转让方式。
卖断型信贷资产转让是指转让信贷资产的一方完全将债权依法转让给其他同业机构，其他同业机构成为债权人，转让方退出贷款合同关系。
2、业务要点：
1）开展信贷资产转让一般需要首先取得同业金融机构的授信，对授信条件、授信金额、授信期限、转让利率及担保达成协议。
2）转让业务进行时，我方同业客户人员应及时与转让银行经办人员联系，确定资金转出、上账情况，并及时通知会计部作入账处理。
3）对于已回购信贷资产，要负责收回原移交给受让方的相关信贷档案资料，并归档妥善保管。
4）信贷资产转让资料一般包括：《信贷资产转让申请》、《信贷资产回购申请》、《信贷资产转让付息申请》及《信贷资产转让合同》（回
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购型或卖断型）。
三、票据转（再）贴现 1、业务定义
票据转（再）贴现业务是指财务公司根据自身资金头寸情况，将集团成员单位在我公司已贴现但未到期的银行承兑汇票向金融机构进行转贴现，或向人民银行进行再贴现，以融通资金的行为。
转贴现业务分为“票据卖断”和“票据回购”两种方式。 “票据卖断”是指我公司将票据背书转让给金融机构，到期由金融机构直接向票据承兑人收款。“票据回购”是指我公司将票据质押给金融机构，并按双方协商的转让利率和回购日，在回购日由我公司赎回票据，自行向票据承兑人收款。
2、业务要点：
1）票据转（再）贴现业务属于同业业务，资金运营部负责联系对手方票据中心或信贷部门，确定该笔业务是否通过对手方的内部审批。
2）及时与对手方经办人员联系，确认资金入账情况，并将入账情况及时通知会计部。
3）回购票据时，要及时与对手方票据中心或信贷部门进行接洽，由营业部收回票据。
4）票据转（再）贴现业务完成后，资金运营部应及时取回票据转（再）贴现合同，并在公司票据管理系统上进行相应登记。
5）密切关注票据市场走势和利率水平，为公司制定贴现利率
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和防范票据风险提供参考。
6）一套完整的票据转（再）贴现业务资料应包括：票据转（再）贴现申请、票据转（再）贴现合同。
若为回购型票据转贴现业务，还应包括票据回购申请。 四、同业拆借（信用拆借） 1、业务定义：
同业拆借是金融机构之间凭借自身信用，发生的短期资金融通行为。
财务公司的拆借限额最多可为注册资本的100%，最长拆入期限不超过7天。
2、业务要点：
1）同业拆借业务必须在同业拆借中心的网上交易系统中进行。经公司授权的交易指令须经交易员录入、复核员核对后才能发送。
2）交易成交后，打印成交通知单并与原公司授权的拆借申请一并交会计部门清算入账。
3）交易员应于拆入交易到期前一日提出《拆借还款申请》，取得公司授权后，可交会计部门以备次日还款。
4）在进行拆出业务之前，应收集拆入方相关资料，报公司进行授信。交易成交后，交易员应密切关注交易对手的经营状况，督促对方按时足额还款。遇突发情况应及时汇报，并提出解决方案。
5）交易员应建立完善的交易台账，根据实际交易内容逐笔录入。 6）妥善保管交易系统数字证书，按照同业拆借中心的通知及时
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对交易系统和数字证书进行升级。
7）一套完整的业务资料应包括：
公司为资金拆入方：拆借资料应包括《拆借申请》、《拆借成交通知单》、《拆借还款申请》。
公司为资金拆出方：拆借资料应包括《资金拆出申请》、《拆借成交通知单》。
若交易双方对交易要素作出更改，应具备相关书面文件，该文件为对应交易的附件之一。
五、外汇交易： 1、业务定义：
财务公司以外汇资本金保值增值为目的，通过商业银行作为中介机构，按照市场价格进行的外汇资金管理业务，包括与汇率挂钩及与利率挂钩的结构性存款等，以及其他由中国人民银行、国家外汇管理局、银监会等监管机构批准开展的外汇业务。
2、业务申请要素：
在进行外汇交易业务之前，交易员应对外汇市场、国际形势以及货币走势进行深入分析，充分考虑“风险性、流动性、收益性”三原则，向公司提交《外汇市场分析及操作建议》。
3、业务要点：
1）外汇交易决策应建立在风险可控的基础之上。
2）外汇交易操作资金仅限公司外汇资本金，不得动用公司外汇负债。
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3）公司进行的外汇交易业务应符合相关监管机构批准的经营范围，不得超范围开展业务。
4）公司委托进行外汇交易的商业银行应是取得外汇交易资格的合法金融机构，并在委托行开立外汇账户。
5）交易员按照操作建议拟定交易委托书，复核员在核实操作建议和交易委托书内容一致后，交易员方可向委托行发送交易指令。
6）交易成交之后，交易员应通知会计部和风险控制部，并及时取回由委托行出具的外汇交易成交确认书。
7）作好外汇资金头寸管理，确保外汇交易的正常交割。交易员应敦促会计部根据成交确认书向委托行按时足额划款及到期收回全部本息。
8）外汇交易业务必须签订相应的外汇交易协议或委托书，交易成交后，必须取得由委托行出具的成交确认书。
《外汇市场分析及操作建议》、《外汇交易委托书》、《外汇交易成交确认书》共同构成外汇交易业务档案。
9）交易员应建立完善的外汇交易业务台帐，根据外汇交易实际情况进行逐笔登记。
10）交易过程中，交易员应全程监控交易情况，及时向公司领导报告交易盈亏情况，并根据外汇市场实际情况，提出后市预测和后续操作方案。
11）定期分别与会计部和委托行对账，如出现差额及时找出问题所在，确保公司外汇交易业务的正常开展。
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