（五）对举报人员或调查处理人员进行打击报复的； （六）对调查人员未给予必要的协助甚至阻扰的； （七）合规管理员或合规部工作人员拒绝接受举报的； （八）其他应处罚的情形。
第十二章 合规文化建设
第八十八条 合规文化，是指在本行发展历程中形成，适用于全行员工遵循合法合规的价值观念、道德规范、传统习惯、指导思想和经营理念。合规文化建设是合规管理的重要内容之一，也是本行企业文化建设的一部分。
第八十九条 本行应营造合规经营的制度文化环境，将合规文化融于企业文化建设全过程中，在相关政策和制度文件中明确规定合规文化建设的要求和内容，在各层面营造合规文化氛围，树立“同舟共济、求精务实、创新开拓、追求卓越”的企业精神理念，大力倡导“勤勉、严谨、睿思、敏行”的行为准则，使合规真正成为每个干部员工植根于内心的修养，无需提醒的自觉。
第九十条 各级合规管理部门要进一步做好合规风险提示，严格落实员工日常合规教育培训、“每日合规回头看”自查自纠、正向激励和问责处罚“四项机制”，切实从源头抓起，从细节做起。
第九十一条 合规部组织实施合规培训，加强本行合规文化教育，提高本行合规管理水平。
第九十二条 各部室、分支机构应引导员工遵循良好的行为
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准则和道德规范，增强合规管理意识，培育员工合规文化素养，树立“合规从高层做起”、“主动合规”、“合规人人有责”、“合规维护声誉”、“合规创造价值”等合规理念。
第十三章 合规考核
第九十三条 合规考核，是指本行合规部根据本行规定的考核标准，对本行各职能部室、分支机构合规管理履职情况及其效果进行评判，并据以进行奖惩的管理活动。
第九十四条 合规考核适用于本行所有部室和分支机构，包括：
（一）总行各部室、各业务条线； （二）分支机构。
第九十五条 本行合规考核的目的是：
（一）将合规管理实施情况与本行战略目标紧密结合起来，确保本行发展战略快速平稳实现；
（二）提高本行合规管理水平；
（三）为各岗位员工薪资调增、职位变动、培训与发展等人力资源工作提供有效的依据；
（四）促进合规部与其他部室之间的交流，形成良好的沟通机制。
第九十六条 合规考核应纳入年度经营管理目标考核范围。合规部制定合规考核制度、考核标准，并指导支行做好考核落实
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工作。具体考核标准另行制定。
第九十七条 各支行根据总行合规考核内容制订合规考核实施细则，并报合规部备案。
第九十八条 考核评价本行各职能部室、各分支机构合规管理员时，应征询合规部对其合规意识和合规管理能力的意见和评价。
第十四章 合规档案管理
第九十九条 合规档案，是指过去和现在的本行各部室及员工从事合规管理活动所直接形成的各种资料。
第一百条 年度终了后，合规部应及时将档案整理归档；涉及本行商业秘密的文件资料，应在卷内目录中注明密级登记和保密期限。
第一百零一条 合规管理档案只能现场调阅，不许外借，调阅人员调阅档案时应填写档案调阅单，经合规部总经理签字同意后才能调阅。
银监部门需调阅合规管理档案时，须持有调阅公函，并经合规部总经理同意，并指定专人陪同调阅。
调阅人所需资料只能由合规管理人员复印，不得取走原件。调阅人档案时，合规管理人员应在调阅单上签收。调阅单由合理管理人员留存，作为调阅记录。
第一百零二条 诚信举报档案作为特殊的合规管理档案，按
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“谁办理、谁立卷”、“一案一卷、单独立卷”的原则进行管理。其他部室调阅诚信举报档案必须经分管行领导同意，并做好登记，不得带走或复印。
第一百零三条 对损毁、遗失、擅自销毁合规管理档案；擅自对外提供、透露合规管理档案内容；涂改、伪造合规管理档案；出卖合规管理档案及相关资料；以及管理员玩忽职守造成合规管理档案损失的行为，按照本行相关问责机制规定执行。
第十五章 附 则
第一百零四条 本办法中所述重大合规风险事项主要包括： （一）在经营活动中因存在的重大制度缺陷，已经或可能造成本行资产损失10万元（含）以上的事项；
（二）因经营活动中发生违规事项，受到处罚5万元（含）以上的事项；
（三）因合规风险造成的诉讼案件；
（四）部室或支行高管人员受到法纪追究、行政处罚的，内部员工违法犯罪的；
（五）涉嫌洗钱案件；
（六）误报、漏报、瞒报重大关联交易情况；
（七）因合规风险可能或已被新闻媒体负面报道，对本行声誉造成严重损害；
（八）客户连续投诉，或在营业网点等场所示威或聚众示威。
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第一百零五条 本办法中所述合规风险事项除第一百零三条所述为重大合规风险事项外，其他为一般合规风险事项。主要包括：
（一）在经营活动中因存在的制度缺陷，已经或可能造成本行资产损失10万元以下的事项；
（二）因经营活动中发生违规事项，受到监管机构处罚，处罚金额在5万元以下的，或虽未收到机构的处罚决定书，但违规事实清楚，预见要受到处罚；
（三）监管机构发现本行存在的合规风险点，或对本行发出的合规风险提示等；
（四）监管机构关于本行的监管意见或建议； （五）发生误报、漏报、瞒报一般性关联交易；
（六）内外部审计检查中所发现的合规风险事件等信息； （七）总行各职能部室发现的合规风险隐患；
（八）合规管理人员在合规风险识别、评估、监测、咨询和检查的日常工作中，发现的合规风险或合规问题；
（九）符合反洗钱规定的各类可疑交易；
（十）报告单位认为应报告的其他合规风险事项。
第一百零六条 本办法由某某农商银行负责制订，修改、解释亦同。
第一百零七条 本办法自发文之日起施行。
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