截至2014年5月31日，其他应收款余额为684,033,940.49元。其中大额单位如下：
单位名称 新津县城乡建设投资有限责任公司 新津县财政局 新龙祥投资公司 合计 金额 152,500,000.00 236,522,064.10 158,621,412.00 备注 往来款 往来款 往来款 547,643,476.10 占其他应收款总额的80.06% 3、长期股权投资
截至2014年5月31日，长期股权投资余额为392,461,533.00元。明细如下：
被投资公司名称 新津县新龙祥投资有限责任公司 成都新材料产业研究院 土地使用权89512011.7 25156 25140 25140.177 万元，项目投资16205万元 现金450万元土地2011.11 8633 8556 8556.0137 使用权8183元 万五津镇临江村十五、十九、二十组、普兴镇养正村九组 45% 五津镇五河路35号 44.44% 投资时间 投资金额2013年（万元） 12月余2014年5月余额（万出资方式 实物出资信息 占被投资公司注册资本比例 额（万元） 元） 2010.11 2450 2473 5022.7829 现金 49% 2011.1 10 27 27.179595 现金 25% 成都蓉工鸿业投资有限公司 四川石化津城能源有限公司 成都天汉投资有限公司 成都市新津县中津石化有限
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2012.1 100 100 100 现金 100% 2012.12 400 400 400 现金 40%
公司 合 计 36749 36696 39246.15
4、固定资产
截至2014年5月31日，固定资产原值为10,165,758.00元，累计折旧为1,681,485.58元，固定资产净值为8,484,272.42元。其中主要系位于五津镇兴园9路的房屋及建筑物。
5、在建工程
截至2014年5月31日，在建工程余额为564,842,363.87元。系企业为政府代建的市政基础设施配套工程项目，在工程竣工并通过验收后将由政府进行回购。
6、无形资产
截至2014年5月31日，无形资产余额为4,654,332,610.14元，全部为土地使用权。
7、短期借款、长期借款
截至2014年5月31日，短期借款余额为247,000,000.00元，长期借款余额为844,300,000.00元，共计1,091,300,000.00元。明细如下：
单位：万元
债权人 中 粮 信 托 余额 2000 4000 4000 10530 3600 10000 20000 10000 300 20000 13650 5850 3000 借款日期 2012.9.18 2012.11.30 2012.12.26 2013.1.30 2013.4.10 2012.11.28 2012.8.10 2014.5.6 2013.9.2 2013.5.9 2013.12.13 2014.1.15 2013.12.27 到期日 2014.9.18 2014.11.30 2014.12.26 2015.1.30 2015.4.10 2014.11.28 2014.8.10 2016.5.6 2016.9.2 2015.5.9 2014.12.13 2015.1.15 2014.6.26 抵押担保 抵押担保 抵押担保 抵押担保 抵押担保 -- 抵押担保 质押 抵押担保 抵押担保 担保方式 中铁信托 中航 信托 四川发展(控股公司) 长安信托 安信证券公司 中行新津支行 11
成都银行新津支行 金控小额贷款公司 合计 1000 1200 109130 2014.3.28 2014.5.9 2015.3.27 2014.9.9 信用 --
从上表可以看出，企业在未来两年内到期的借款合计108830万元，剔除企业以2亿元定期存单质押在安信证券申请的19500万元借款，实际上企业在未来两年内需要安排资金偿还的借款余额合计为89330万元。
8、其他应付款
截至至2014年5月31日，该科目余额为811,832,540.35元，主要是其对关联方的应付款及应付工程款，其中关联方应付款主要明细如下： 单位名称 新津土地储备中心 农投公司 园区土地储备中心 成都蓉工鸿业投资公司 国投公司 合计 9、资本公积
截至至2014年5月31日，该科目余额为4,453,030,278.78元。其中：资本溢价金额为51,205,400.00元；其他资本公积金额为4,401,824,879.00元，均为土地评估增值。
（二）盈利能力分析
项目 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 管理费用 财务费用 加：投资收益 三、营业利润 加：补贴收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 五、净利润 2011 1,578,263.20 85,919.59 6,765,840.38 -7,444.80 44,535,435.98 38,966,768.30 1,357,200.00 129,000.00 40,194,968.30 10,797,560.38 29,397,407.92 8,213,684.15 6,171.00 8,207,513.15 2012 143,998,241.00 62,408.54 4,551,910.69 16,271.72 -56,040.90 8,201,609.15 12,075.00 7,690,527.47 1,990,113.28 5,700,414.19 131,110,000.00 2013 172,631,450.00 159,100,582.32 744,197.72 4,984,473.42 -55,124.49 -1,046,793.56 6,810,527.47 880,000.00 金额 账龄 288,000,000.00 2年以内 123,000,000.00 1年以内 45,000,000.00 1年以内 36,000,000.00 1年以内 32,580,000.00 2年以内 524,580,000.00 企业主营业务收入的来源主要分为以下三块：一、企业为国有独资公司，受
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新津县委、县政府委托承担建设园区范围内基础设施任务，如道路、管网、场平、水系改造等，上述项目在竣工验收并通过审计后，由县政府按照审计金额回购，故每年县财政会安排部分预算回购审计结束项目，该笔回购资金成为企业主营业务收入之一；二是为园区内的项目用地配套，企业负责承建道路等基础设施项目，项目建成后，周边用地由国土局通过招拍挂出让给企业，鉴于道路等基础设施配套投入为土地经营成本，因此土地出让后国土局以土地成本分解的方式将道路等基础设施配套投入转入公司；三是企业自身收入，如厂房出租、职工宿舍出售及出租等收入。
企业近三年的主营业务收入来看，由于作为企业主要收入来源的政府项目回购款支付周期较长，因此企业在2011年体现的收入较少，随后两年大幅增长，2012年、2013年分别1.43亿元、1.72亿元。同时由于企业的政府背景性质，代建项目基本以收回成本为标准，因此利润相对较少。这一点也符合政府平台公司的运营方式。
（三） 现金流量分析
指 标 2011年 2012年 2013年 流入小计 300,084,508.73 632,623,542.66 889,597,424.45 经营活动现金流量 流出小计 178,707,894.01 414,134,252.28 708,089,993.77 净 额 121,376,614.72 218,489,290.38 181,507,430.68 流入小计 投资活动现金流量 流出小计 净 额 流入小计 98,123,223.37 0.00 0.00 185,647,721.34 (87,524,497.97) 591,022,524.82 596,843,896.85 325,243,118.52 (596,843,896.85) (325,243,118.52) 1,500,100,000.00 526,500,000.00 筹资活动现金流量 流出小计 711,398,422.34 1,049,247,716.27 326,015,466.90 净 额 (120,375,897.52) 450,852,283.73 200,484,533.10 13
现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物 现金及现金等价物期末余额 合计 (86,523,780.77) 89,471,467.40 1,947,686.63 82,497,677.26 1,947,686.63 84,445,363.89 56,748,845.26 84,445,363.89 141,194,209.15 从上表可以看出，企业经营活动现金流量较为稳定，近三年来经营活动现金净流量均为正值，说明企业经营状况良好；近三年来投资活动现金均为净流出，主要为企业每年购置固定资产、无形资产（土地使用权）以及对其子公司的投资；最后，近三年来企业筹资活动现金净流量均为正值，说明企业虽然在一定程度上依靠对外借款来进行生产经营，但从总体上来说，企业没有还款压力，现金流运转正常。
（四）财务指标分析
偿债能力分析指标 项目 短期偿债能力分析 1、流动比率 2、速动比率 3、现金比率 长期偿债能力比率 1、资产负债率 2、产权比率 3、权益乘数 1、流动资产周转次数 2、流动资产周转天数 3、总资产周转率 43.99% 0.79 1.79 营运能力分析指标 - - - 0.31 1161 0.049 0.26 1401 0.034 1.17 1.17 0.01 32.73% 0.49 1.49 2011 0.75 0.75 0.12 30.93% 0.45 1.45 2012 0.86 0.86 0.15 2013 从上表可以看出，近三年来，企业的流动比率、速度比率变化不大，较为平稳，现金比率逐年提高，说明企业的资产流动性保持在正常水平，短期偿债能力较强；企业的资产负债率近三年来逐步降低，2013年末为30.93%，同时产权比率也低于前两年，说明企业的长期偿债能力得到加强；
营运能力指标方面，由于企业近年来没有形成应收账款，因此我们主要考虑资产周转率，从上表可以看出企业的流动资产周转率以及总资产周转率近年来较为稳定，基本上都保持在正常水平，符合企业的经营特点。
因此，从财务指标来看，企业经营状况良好，资产运营正常，具备较好的偿债能力。
（五） 对外担保情况（截至2013年12月31日）
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