2．相关单据
【其他发货单】、【出入仓单】
3．流程综述
1) 其他发货申请：货品部门受理其他发货申请后，填写【其他发货单】。
2) 货品出库：经办人持【其它发货单】到仓库办理货品出仓手续，仓库人员根据发货
单填写【出仓单】。
七、其他收货流程定义
其他收货是指除采购，销售退货外的货品收货业务。如接受捐赠，接受投资，借入货品。
1．部门职能
货品部门：负责受理其它收货申请及审核工作。 仓库：负责货品进仓的具体执行单位。
2．相关单据
【其他收货单】、【出入仓单】
3．流程综述
1) 其他收货申请：货品部门受理其它收货申请后，填写【其他收货单】。
2) 货品入库：经办人持【其它收货单】到仓库办理货品进仓手续，仓库人员根据收货
单填写【入仓单】。
八．领退料业务流程
领(退)料单是产品生产部门领用材料物资准备进行生产时编制的原始单据，当所使用的材料物资在生产完成后还有剩余，或者生产部门已办理了生产领料，仓库已将材料发出，而后生产计划取消，则需要将所有材料退回仓库，这时也需要编制领（退）料单，填入退料数量即可。
1．部门职能
生产部门：生产时，根据生产用料进行领料和退料。 仓库：负责材料领出、退还的具体执行部门。
2．相关单据
【领退料单】、【出入仓单】
3．流程综述
1) 领料申请：生产部门受理生产用料申请后，填写【领料单】。
2) 领用材料：经办人持【领料单】到仓库办理领用手续，仓库人员根据【领料单】填
写【出仓单】。
3) 当领出的材料剩余时，则需要做退料处理，退料流程与领料类同。仓库根据【退料
单】填写【入仓单】即可。
九、货品调价业务流程
现实中，有多种原因会使企业的存货出现价格变动（如由于国家政策的改变发生价格变动、因为企业产品结构的调整使存货陈旧过时引起价格变动等），存货调价业务就是处理这类工作的，在调价后形成的【调价单】，将给出调价前后的调整差额即盈亏总额，直接作为财务结算的依据。
1．部门职能
货品部门：处理存货由于价格变动导致的具体执行工作。 财务部门：处理存货由于价格变动导致的相关财务处理工作。
2．相关单据
【调价单】、【会计凭证】
3．流程综述
1) 调价申请：发生物价变动，导致存货价值变动时，货品部门受理货品调价申请，填
制【货品调价单】。
2) 调价后处理：如是调整货品进价，则根据【调价单】填制相关财务凭证。 3) 如是调整货品售价，则向销售部门发送通知信息。
十．货品盘点管理
核对现有货品于账上记载是否一致，以把握公司资产的准确性，为下期的销售与生产计划提供依据；并利于确定货品的最低存量与最高存量的把握，控制不良品和呆滞品。
1．部门职能
盘点委员会：由总经理，各部门主管组成，负责主导指挥盘点工作。 仓库部门：货品盘点的具体执行工作。
财务部门：处理盘盈盘亏的相关财务处理工作。
2．实施时间
建议每年至少两次，分年中6月30日及年末12月31日。
3．相关单据
【盘点准备表】、【盘点单】
3．流程综述：
1) 盘点准备：由库存报表产生《盘点准备表》，用户将此表打印出来，拿到仓库进行
货品盘点。
2) 货品盘点：对仓库货品进行盘点，按照货品的实际数量填制【货品盘点单】。 3) 盘后处理：根据【盘点单】生成相关会计凭证，对盘点结果进行分析。
第六节 生产业务流程
速达5000的生产管理系统提供了编制产品物料清单、制定生产计划、用料计划和编制领退料单，到产品生产完工产品验收单的基本功能，并对生产业务进行费用分摊及生产成本进行核算。
其具体业务流程如下：
1．部门职能
生产部门：企业生产的具体执行部门。 仓库部门：生产用料的进出仓管理工作。 财务部门：生产相关费用及成本的核算。
2．相关单据
【生产计划单】、【加工单】、【领退料单】、【验收单】、【出入仓单】
3．流程综述
1) 结合当前生产、市场销售及库存情况，制定的一个年度、季度、月份或某一批产品
的【生产计划单】，根据【生产计划单】及产品物料清单，系统进行MRP运算，生成物料需求计划，提供采购建议。
2) 根据生产计划和物料需求计划，自动生成【产品加工单】，进行产品加工。【产品加
工单】也可手工制作。
3) 生产领料时，可根据【产品加工单】生成【领料单】，经办人持【领料单】到仓库
领料，仓库人员根据【领料单】填写【出仓单】。
4) 发生退料业务时，可根据【领料单】生成【退料单】，经办人持【领料单】到仓库
退料，仓库人员根据【领料单】填写【入仓单】。
5) 产品完工后，根据【产品加工单】生成【产品验收单】，记录产品完工情况。 6) 完工产品入库，经办人持【产品验收单】到仓库办理入仓手续，仓库人员根据【产
品验收单】填写【入仓单】。
7) 生产费用分摊：生产完工后，财务人员根据【产品验收单】，对生成进行费用分摊。
再根据分摊结果，核算生产成本。
第七节 应收应付业务
速达5000系统将应收应付等收付款业务独立成“应收应付”管理模块，此模块功能的主要包括三方面：应付款业务、应收款业务和往来款核销业务。
具体流程如下：
下面分别对这三种业务进行介绍：
一．应付业务流程
对支付商品采购货款等业务进行处理。
1．部门职能
采购部门：采购业务具体执行部门。 财务部门：采购相关账务的处理。
2．相关单据
【采购单】、【付款单】、【会计凭证】
3．流程综述
1) 采购业务发生后，采购人员开据【采购单】，财务人员根据【采购单】填写【付款
单】。
2) 如在采购业务发生前，就已支付款项，则财务人员直接开据【付款单】，作为该客
户的预付款项。
3) 采购业务结束后，根据【付款单】生成相关的【会计凭证】。
二．应收业务流程
对收取商品销售货款等业务进行处理。
1．部门职能
销售部门：销售业务具体执行部门。 财务部门：销售业务相关账务的处理
2．相关单据
【销售单】、【收款单】、【会计凭证】
3．流程综述
1) 销售业务发生后，销售人员开据【销售单】，财务人员根据【销售单】填写【收款
单】。
2) 如在销售业务发生前，就已收取款项，则财务人员直接开据【收款单】，作为该客
户的预收款项。
3) 销售业务结束后，根据【收款单】生成相关的【会计凭证】。
三．往来核销业务
企业与供应商、客户之间存在复杂的业务交易，会产生大量的往来款项，本系统的“往来核销”就是用来解决企业往来业务款项转销的业务模块。
1．部门职能
采购部门：采购业务具体执行部门。 销售部门：销售业务具体执行部门。 财务部门：往来款项的账务处理。
2．相关单据
【采购单】、【销售单】、【核销单】、【会计凭证】
3．流程综述
往来核销共三种核销业务处理： ? 预收冲应收
是在发生销售业务前客户已支付了全部或部分货款，已记入预收账款，当发生实际销售