晋豫焦化制度汇编
仓库物资管理办法
晋豫（2006）第19号
为了加强仓库物资管理，提高库存物资的使用效果，规范物资在计划采购，验收入库，保管维护，出库领用的程序，节约资金，减少积压浪费，降低库存定额，特制定仓库物资管理办法如下：
一、计划与采购
1、每月月末由生产系统根据生产需要,报出本单位用料计划，报公司调度室审核，签署意见后转仓库，仓库根据库存定额情况编制采购计划，报公司总经理审批后，由公司采购部门负责采购。
2、劳动防护用品、办公用品用具，分别由安全环保科、办公室制定采购计划，经仓库平衡后，经总经理审批后，由采购部门负责采购，其重要办公用具要经董事长批准后才能采购。
3、非标制作备品备件报计划要考虑制作周期，以免影响生产。 4、生产所需急件，如仓库无库存，可以经主管经理批准后，直接由采购部门购买，然后按程序补办手续。
5、为了节约采购费用，降低物资价格。要根据消耗量和月计划，保持一定的“一次性”采购量。
6、采购物资要坚持“货比三家”，“同价择优”，“同质择廉”的原则,长期和批量使用的物资要签订采购合同,并进行招标采购。
7、采购部门必须按批准的计划进行采购,不许私自变更采购计划.采购物资的数量,规格型号,质量必须 符合计划要求。
二、物资检验入库及保管维护 1、检验的主要内容：
⑴所购物资的数量,规格型号是否与计划相符。 ⑵质量是否符合国家、行业或公司要求的标准。 ⑶说明书随行资料是否齐全。 ⑷购货手续、发票、合同是否齐全。
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⑸需要计量检验的是否有公司内部过磅单。 ⑹运输过程中是否造成了包装、物资损坏、变质等。 2、入库及保管维护：
⑴经检验合格的物资，要及时入库，按照仓库定置图，摆放在固定位置，不合格产品拒绝入库。
⑵新入库物资要及时登记建卡，做到物、帐、卡相符。
⑶需要维护、保养的物资，要随时进行防霉、防腐、防尘、防雨、防锈保养，防止因保管维护不当造成损失。
三、物资的领用发放 1、物资(材料)的领用:
⑴生产系统领用材料,需开出库单(一式四份：自留一份、调度室一份、仓库一份、仓库转财务部一份),经调度室批准后持领料单到仓库领用。
⑵各单位使用劳保用品，每月造出计划，经人力资源部审核并按计划的数量，品种开出领料单，使用单位持单到仓库领用。
⑶各单位使用办公用品，由单位开出领料单，经办公室审核后，使用单位持单到仓库领用。
⑷领料单必须经相关领导批准，盖章后方为有效。
⑸为了减少保管费用和损耗，对部分专用物资如耐火砖、硫酸、洗油等。采购、检验合格，可以直接存放在生产现场库房，仓库和使用单位办理交接手续。使用单位必须有专人管理，确保物资安全,月末由仓库和使用单位共同盘点，按实际消耗摊入本月生产费用。
四、库存定额及帐目
1、根据公司生产需要库存定额为：55万元，造成物资积压，由计划审核，仓库各按三分之一承担责任。
2、按照会计需要，设立物资明细帐，其科目为：
⑴辅助材料：柴油、药剂、洗油、硫酸、机物料、办公用品。 ⑵备品备件 ⑶电器电料
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⑷劳动防护用品
⑸低值易耗品、工具、工装等 ⑹工程物资 ⑺其它
3、仓库会计必须按出库入库单，分库、分类、登记材料明细帐，月结必须帐、物、卡相符，与财务账相符及时掌握库存物资动态。
4、结帐、结算截止时间为每月25日，每月28日前仓库会计必须把当月出入的物资材料按使用单位、仓库类别、汇总编制报表报公司财务部,报出的消耗和库存物资必须与帐、物相符。
5、仓库帐簿、领料、入库手续等资料，要妥善保管，月末按项目装订成册，说明起止时间和编号保存备查。
五、物资盘点
1、每月月末由公司财务会计和仓库管理人员共同对库存物资进行一次盘点,并编制库存物资盈亏表,抄报财务部及公司总经理(含原料及产成品)。
2、每年清仓盘点一次，由财务牵头组织实施，重点清查以下内容： ⑴物、帐、卡是否相符，盈亏情况 ⑵积压、报废物资存量
⑶有无损坏、锈蚀现象，保养维护措施是否到位 ⑷仓库执行物资管理规定情况
⑸物资材料摆放是否规范，分类是否合理科学 ⑹有无不按规定私自外借或使用情况 六、此办法从下发之日起执行。
二〇〇六年五月七日
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关于消耗材料实行交旧领新的规定
晋豫（2006）第20号
为了降低材料消耗，做到物尽其用和防止浪费，杜绝公物私用现象发生，提高员工的成本效益意识，公司决定从2006年3月1日起，实行消耗材料交旧领新的领料制度，具体规定如下：
一、消耗材料需要交旧的范围：
1、材料及备品备件在试用后保持基本原有形态的都属于交旧范围，具体材料包括：工具及量具、仪器、仪表类，各种备品备件和试用后基本保持原有形态的各种低值易耗品，如：灯泡、笤帚、三角带、螺丝等。
2、丢弃易造成环境污染和有一定回收价值的其它物品,如废电池、废塑料、包装袋、包装箱、废旧钢材、废机油、木材、边角边料等。
二、消耗材料不需要交旧的范围：
1、材料在使用后发生物化转移，不需要交旧，如：电焊条、胶布、 防水胶带、汽柴油、氧气、乙炔、油漆、洗油、硫酸、药剂等。
2、低值易耗的办公文具不需要交旧。
三、根据实际情况因只有先领取新的材料，如备品备件、机器设备等，待更换安装结束后，旧的材料设备才能拆卸下，仓库可以允许使用单位先行领走，在领用新材料时由领用人对仓库打下欠条，待旧的材料拆卸下线后及时交到仓库。
四、对于能先交旧后领新的物资材料，领用单位不先交旧，或者新的设备机器、备品备件领用后，旧的物资不及时交到仓库，随便丢弃在现场，仓库有权拒绝领用新的材料。
五、仓库回收的废旧物资，要分类堆放，对有修复使用价值的物资材料，要列表登记报公司财务部，由公司安排专人维修，修复后的物资
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单独登记入账，必须重新办理入库手续，领用单位使用，按半价折算摊入本单位消耗指标。对修旧利废的人员给予扣除修理材料费后，剩余残值10％的资金奖励。对没有修复使用价值但有残值的物资，由仓库定时提出处理意见，经公司财务部检查报公司总经理批准后，估价处理。对既没有修复使用价值又没有残值的废旧物资，由仓库提出意见经财务部复查后集中处理。
六、对于回收废旧物资不分类、不报修、不按时提出处理意见，造成锈蚀、损坏，按损失价值的20％对仓库管理人员处罚。
二〇〇六年五月七日
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