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式、招标对象等内容予以说明。明确设备采购方式，结合国内设备制造能力和核电设备国产化进程，提出采用国产设备和部分采用进口设备的原则，制定工程国产化目标。对拟不采用招标形式选择承包方的工程建设工作内容和拟采用进口设备的项目应逐项说明原因、理由，比对说明与国家政策要求的符合性。
4.11.4 拟定工程计划进度。编制工程控制节点进度计划表，制定工程建设控制工期。说明工程建设期间人力配备基本预期规模。
4.11.5 按法人治理结构原则，合理制定运营组织机构和人员编制。与国际国内同类工程人员编制情况进行对比说明。 4.11.6 编制电厂人员培训计划。
4.12 投资估算和财务分析
4.12.1 投资估算
4.12.1.1 投资估算应能够起到控制概算的作用。
4.12.1.2 根据厂址条件、主要技术方案、工程建设模式、建设进度计划和资金筹措方案，编制工程的投资估算。估算应有工程基础价（静态投资）、工程固定价、工程建成价（动态投资）和项目计划总资金。
4.12.1.3 编制说明应包括工程概况、编制原则和依据、编制方法、核燃料和主设备价格取定原则、明确基础价基准日期等；有进口设备时，说明所用外汇额度、汇率及其相关费用的计费费率。
4.12.1.4 在编制建筑和安装工程概算表的基础上，编制工程总估算表、工程汇总表、其他费用计算表，编制进口设备工程费用计算表。
4.12.1.5 对项目投资估算的合理性进行分析，分析影响造价的主要因素，提出控制工程造价的措施和建议。 4.12.2 资金来源及融资方案
4.12.2.1 资金来源及融资方案应说明项目资金的来源、筹措方式及资金结构。 4.12.2.2 项目资本金应明确总额、投资各方的出资比例、币种等；项目债务资金应明确条件和数额。
4.12.2.3 当有多种融资条件时，应对融资成本进行经济比较，选择最优的融资方案。
4.12.3 财务分析
4.12.3.1 依据由国家发展改革委和建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》对项目进行财务分析；给出测算上网电价用的原始数据及计算依据。 4.12.3.2 应附下列各表：
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（1） 原始数据表；
（2） 项目投资现金流量表； （3） 项目资本金现金流量表； （4） 投资各方现金流量表； （5） 利润与利润分配表； （6） 财务计划现金流量表； （7） 资产负债表；
（8） 投资使用计划与资金筹措表； （9） 总成本费用估算表； （10）折旧及摊销估算表； （11）借款还本付息计划表； （12）财务分析指标一览表； （13）敏感性分析汇总表。
4.12.3.3 主要财务分析指标及简要说明应有下列内容：
（1） 财务内部收益率、财务净现值、项目投资回收期； （2） 总投资收益率、项目资本金净利润率； （3） 利息备付率、偿债备付率、资产负债率； （4） 盈利能力、偿债能力、财务生存能力分析。
4.12.3.4 按反算电价的方法，以项目资本金内部收益率或投资各方内部收益率目标值测算上网电价；也可再按投资方要求的其他方法测算。
4.12.3.5 给出财务分析结论，应包括与国家公布的地区火电工程（含脱硫）标杆电价的对比说明，也可再给出与所在电网同类型核电机组上网电价的对比说明。 4.12.3.6 从如下方面进行不确定性分析及风险分析：
（1） 盈亏平衡分析：应计算项目达产年的盈亏平衡点，分析项目成本与收入的平衡关系，判断项目适应能力及抗风险能力；
（2） 敏感性分析：应做机组年利用小时数或负荷因子、项目投资变化及核燃料价格变化的敏感性分析，找出最敏感因素，分析项目的抗风险能力；
（3） 必要时，可从项目建设风险、收益风险、融资风险、运营成本费用风险等方面进行风险分析；
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（4） 提出防范风险的对策和措施。
4.13 结论和建议
4.13.1 在综合项目可行性研究的基础上，提出可行性研究工作的主要结论，指出本阶段工作存在的问题和下阶段工作的建议。
4.13.2 可行性研究报告应提出工程主要技术经济指标，一般包括下列项目： 4.13.2.1 工程用地
（1） 厂区用地面积；
（2） 施工区（含生产和生活区）用地面积； （3） 水源地/净化站用地及供水管线租地面积； （4） 公路（含厂外应急道路）用地面积； （5） 码头用地面积； （6） 弃土用地面积； （7） 其他项目用地面积； （8） 工程总用地面积； （9） 单位千瓦用地面积。 4.13.2.2 工程用海面积（仅涉海工程）
（1） 厂区填海面积；
（2） 供排水（包括温排水排放用海面积）用海面积； （3） 其它用海面积。 4.13.2.3 土石方量
（1） 厂区土石方量； （2） 施工区土石方量； （3） 公路、码头土石方量；
（4） 取水建筑物（包括水泵房、取排水口、取水枢纽、专用淡水库）、厂区护岸、循环水设施及管路土石方量；
（5） 其它项目土石方量。
4.13.2.4 拆迁工程量（含拆迁人口数量）。 4.13.2.5 用水量
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（1） 淡水年取用量； （2） 百万千瓦耗水指标。 4.13.2.6 机组设计指标
（1） 机组设计寿命；
（2） 机组可利用率（负荷因子）； （3） 机组变负荷能力； （4） 机组热效率； （5） 厂用电率； （6） 机组额定功率； （7） 堆芯额定功率； （8） NSSS额定功率； （9） 设计换料周期； （10） 首炉核燃料装载量； （11） 平均年换料量； （12） 平均卸料燃耗； （13） 设计发电耗铀率；
（14） 低、中放固体废物年产生量的设计值； （15） 低放废水年排放量的设计值； （16） 放射性气体年排放量的设计值； （17） 工业和生活废水年排放量； （18） 乏燃料厂内储存能力；
（19） 中低放固体废物暂存库贮存能力。 4.13.2.7 机组安全目标
（1） 严重堆芯损坏事件的频率；
（2） 需要厂外早期响应的大量放射性释放事件的频率； （3） 职业辐照剂量。 4.13.2.8 工程投资与经济性
（1） 工程基础价；
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（2） 工程固定价； （3） 工程建成价； （4） 单位投资（建成价）； （5） 设备发电年利用小时； （6） 经营期平均含税上网电价； （7） 财务内部收益率（项目资本金）； （8） 财务内部收益率（投资各方）； （9） 利息备付率； （10） 偿债备付率； （11） 成本电价。 4.13.2.9 工程建设指标
（1） 机组建设工期； （2） 设备本地化率； （3） 全厂定员。
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