产 熨平机 洗衣机 1200 1900 0 0 8950 0 0 2130 0 0 2640 0 0 3056 0 0 3427 13100 70386 0 0 3797 13100 70756 原材料 职工薪酬 合 计 13100 13100 13100 61089 62596 70015 结论：期初投资共需要货币金额8950元，第一年投入相关成本费用61089元，以后年度流动资金需求量逐年增加。
产品成本预算表 单位：元
第一年 成本项目 第一季度 直接材料 直接人工 制造费用： 设备折旧 委托加工 其他 合计 成本项目 第一季度 直接材料 直接人工 制造费用： 设备折旧 委托加工 其他 21 / 46
第二季度 500 23000 500 19000 360 43360 第三季度 1000 46000 500 36000 420 83920 第二年 第四季度 1000 45000 500 35000 480 81980 全年合计 3000 137000 2000 109000 1560 252560 500 23000 500 19000 300 43300 第二季度 1000 45000 500 37000 540 第三季度 1500 46000 500 38000 600 第四季度 1500 45000 500 39000 600 全年合计 5000 181000 2000 150000 2220 1000 45000 500 36000 480
合计
82980 84040 86600 86600 340220 图表十： 期间费用预算表 单位：元
第一年 费用项目 第一季度 销售费用： 运杂费 包装费 财务费用： 手续费 其他 管理费用： 职工薪酬 办公费 差旅费 水电费 业务招待费 印花费 折旧费 合计 费用项目 第一季度 销售费用： 运杂费 包装费 财务费用： 22 / 46
第二季度 4500 20000 350 200 46 500 1800 1 000 1 774 375 500 76999 第三季度 9000 41500 650 450 46 500 3500 1 000 2 316 375 500 105791 第二年 第四季度 9000 40000 550 300 46 500 3000 1 000 2 862 375 500 104087 全年合计 27000 121500 1900 1150 186 000 10100 4 000 8 182 1500 2000 363332 4500 20000 350 200 46 500 1800 1 000 1 230 375 500 76455 第二季度 9000 40000 第三季度 9000 41000 第四季度 9000 40000 全年合计 36000 161000 9000 40000
手续费 其他 管理费用： 职工薪酬 办公费 差旅费 水电费 业务招待费 印花费 折旧费 合计 550 300 61 500 3200 1 000 3 358 375 500 119783 550 300 61 500 3300 1 000 3 854 375 500 121279 650 450 61 500 3300 1 000 4 044 375 500 122719 550 300 61 500 3300 1 000 3854 375 500 121279 2300 1350 246 000 13100 4 000 15 300 1500 500 483560 图表十一： 预计资产负债表
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第一年 资产 第一季度 货币资金 应收账款 预付账款 其他应收款 存货 流动资产合计 长期投资 固定资产： 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 待摊费用 资产总计 负债及所有者权益 流动负债： 应付账款 短期借款 预收账款 应付职工薪酬 应付股利 应交税费 预提费用 24 / 46 流动负债合计
第二季度 249530 25260 42397 688 317875 30500 3000 27500 0 345375 第二季度 58244 90000 105746 43140 0 2163.45 299293.45 第三季度 507400 43760 53197 898 605255 30500 4500 26000 17500 648755 第三季度 122227 132510 148236 72960 0 86413.45 562346.55 第四季度 737590 65265 66107 1298 870260 30500 6000 24500 0 894760 第四季度 192138 132510 193236 72275 0 184719.45 784878.4 121190 12085 10397 344 144016 30500 1500 29000 17500 190516 第一季度 22000 45000 55746 21570 0 1430.45 145746.45
长期借款 长期负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 总计 资产 145746.45 50000 -5230.45 44769.55 190516 299293.45 50000 155 -4073.45 46081.55 345375 第二年 562346.55 50000 6227 30181.45 86408.45 648755 784878.4 50000 9767 50114.55 109881.6 894760 第一季度 货币资金 应收账款 预付账款 其他应收款 存货 流动资产合计 长期投资 固定资产： 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 待摊费用 资产总计 负债及所有者权益 25 / 46
第二季度 399060 71200 17000 600 487860 30500 9000 21500 0 509360 第二季度 第三季度 656930 123200 17000 600 797730 30500 10500 20000 157 500 817730 第三季度 第四季度 887120 182700 17000 600 1087420 30500 12000 18500 0 1105920 第四季度 242380 24900 17000 600 284880 30500 7500 23000 157 500 307880 第一季度