5中国商业银行个人信贷风险管理案例分析
本文选取中国邮政储蓄银行新开办的小额信贷业务作为案例来分析个人信贷风险管理策略。
5.1 邮政银行小额信贷模式
5.1.1 邮政银行小额信贷基础概念
小额贷款是指邮政储蓄机构向单一借款人发放的、不超过对其授信额度的贷款，包括向县及县以下农村地区农户发放的用于满足其生产经营或日常消费资金需求的农户小额贷款，以及向城乡地区从事生产、贸易等部门的私营企业主（包括个人独资企业主、合伙企业合伙人、有限责任公司个人股东等）、个体工商户和城镇个体经营者等微小企业主发放的用于满足其生产经营资金需求的贷款等。
“农户”是指具有当地户口或在当地连续居住一年以上，主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农村家庭；“微小企业主”是指年经营收入在人民币 500 万元（含）以内，职工人数在 100 人（含）以下，具有合法经营手续的私营企业主、个体工商户和城镇个体经营者。在试点阶段暂不对具有法人资格公司的股东发放贷款，一人有限责任公司除外。 5.1.2 邮政银行小额贷款品种
目前所包括的贷款品种有农户贷款和微小企业主贷款两大类，根据担保方式不同，农户贷款分为农户联保贷款、农户保证贷款；微小企业主贷款分为商户联保贷款和商户保证贷款。农户贷款指中国邮政储蓄银行向农户发放的用于满足其农业种植、养殖或生产经营需要的短期贷款，担保条件可以是由满足条件的自然人提供保证，即农户保证贷款；也可以是由 3 至 5 户农户组成联保小组，小组成员相互承担连带保证责任，即农户联保贷款。
微小企业主贷款指邮政储蓄银行向微小企业主发放的用于的满足其生产经
营或临时资金周转需要的短期贷款，担保条件可以是由满足条件的自然人提供保证，即商户保证贷款；也可以是由 3 户微小企业主组成联保小组，小组成员相互承担连带保证责任，即商户联保贷款。 5.1.3 邮政银行小额信贷贷款对象及条件
在农户联保贷款中，3 至 4 个成员组成的联保小组，小组成员之间不能有直系亲属关系存在，如亲兄弟姐妹，父子，夫妻关系等；5 户联保小组最多允许两个组员之间存在直系亲属关系。在商户联保贷款中，小组成员之间不能有直系亲属关系存在。
微小企业主贷款中，若营业执照所有人与实际经营者不为同一人，相互之间应有亲属关系。借款人必须为营业执照持有人，由实际经营者为贷款提供担保。在联保贷款中，在原有的三户联保的基础上，再由实际经营者与我行签订
《商户联保补充协议书》，为贷款提供连带担保责任；在保证贷款中，实际经营者应作为贷款保证人之一，为贷款提供连带担保责任。
采用阶段性还款法的，对于农户贷款的宽限期最长为 8 个月，各地应根据客户的农业生产周期或，确定最长宽限期。担保条件。商户与农户保证贷款必须由一至两名自然人为贷款提供担保，且满足以下条件：
1．信用观念强，资信状况良好，无不良社会和商业信用记录；
2．年龄在 18 周岁（含）至 60 周岁（含）之间，具有当地户口或在当地居住满一年以上；
3．无赌博、吸毒、酗酒等不良行为；
4．有固定职业或稳定收入，并有合法、可靠的经济来源，具备相应的保证能力；
5．保证人与借款人家庭之间的经济必须相互独立。
根据当地城镇居民收入情况，决定不同贷款金额需要的保证人数量。当贷款额度大于一定金额，需要有 2 个以上保证人为贷款提供担保，其中 1 人必须为国家公务员、事业单位、大中型企业正式职工或教师、医生等有相对稳定收入的
人群，并由所在单位开具工作证明材料，另一个保证人条件则可以适当放宽，如经营稳定的个体工商户也可以作为贷款的保证人；当贷款额度小于一定金额，只需要 1 个保证人提供担保，若客户经济实力相对较弱或为非本地户口且在本地也没有房产时，应按照较高的保证人条件，若客户经济实力较强，也可按照上述放宽保证人条件。
5.1.4 邮政银行小额信贷业务流程
小额贷款业务流程可划分为贷前处理、贷中处理、贷后处理三大部分（见图 3）。贷前处理包括：宣传与营销、贷前咨询、申请受理、贷前调查、调查报告；贷中处理包括：贷款审查、贷款审批、贷款发放；贷后处理包括：贷后检查、贷款预警监测、贷款回收、逾期贷款催收、资产保全等。
客户首先通过电话或到小额贷款营业部提出贷款申请；
营业部客户经理对贷款申请人提交的贷款申请表及申请材料进行初审； 小额贷款营业部主任根据申请客户所在位置，信贷员工作量等实际情况，合理安排信贷员对借款人及保证人进行调查，信贷员须对申请人的经营场所和家庭进行实地调查，并对申请人提供资料以及收集到信息的合法性、真实性和准确性进行核实。
信贷员完成调查报告后，将客户申请资料以及调查报告提交审查岗审查。 审查岗审查完成后，审查人员在贷款审查意见表上就借款人提交的申请资料和信贷员提交的调查资料的完整性和合规性，并签署审查意见，贷款审批采取审贷会审批的方式，通过召开会议决定是否通过贷款审批。
审贷会审批实行一票否决制，即在所有成员均同意通过贷款审批的情况下，贷款审批方能通过。
对经审批同意发放贷款的，小额贷款营业部客户经理联系贷款申请人，告知审批结果，并在 7 天内签订借款合同或协议、办理相关手续。
管户信贷员须在放款后对其负责的客户及时进行检查，并定期或不定期进行贷后跟踪检查。
贷款催收是指贷款人督促借款人按时归还贷款本息的行为，分为贷款到期前提示还款、贷款逾期催收和问题贷款催收。 5.1.5 邮政银行小额信贷利率及还款方式
小额贷款利率实行风险定价原则，综合考虑资金成本、经营成本、管理成本、贷款损失风险、收益及当地金融市场情况等因素，由总行制定最低的贷款利率：15.30％（年利率）。
小额贷款利息分为贷款本金利息和逾期本息的罚息。贷款本金利息自放款日开始计息，计息方式有两种，即“按期计息”与“按日计息”。贷款逾期之后对逾期本息计收罚息，逾期罚息采取按日计息的方式。贷款期间，如遇利率调整，仍按合同利率执行。
小额贷款提供五种还款方式 1．一次性还本付息法 2．等额本息还款法 3．等额本金还款法 4．阶段性等额本息还款法 5．阶段性等额本金还款法
同一笔贷款业务，只能选择一种还款方式，不同的还款方式不允许组合，目前只采用一次性还本付息法、等额本息法、阶段性等额本息法三种方式。
5.2 邮政银行小额贷款存在的风险
5.2.1 制度风险
首先，邮政银行缺乏对行业的分析能力。我们没有一个机构可以本地区范围内行业进行有效分析，这在战略上就失去了目标，致使实际工作中增加了很大的盲目性。例如农村养殖业、经济种植业及小型加工业，农户种植业风险较小，基本上在东北地区不易出现绝收而导致不能归还贷款的情况，但同样利润也较小，
养殖业受经验约束较大，且不同养殖业所带来的风险同授予也不同，牛、猪、鸡类养殖的风险指数也不同，受市场波动影响较大，同时，疫情出现的影响也很大，小型加工业差别更大，各家各户的模式都不尽相同，很少有共性，行业分析报告较难整理，没有统一的模板，就增加了工作的难度，加大了风险，因此成立系统内的行业研究分析机构就成为一个迫切的需求。以往我们对这方面的研究形同虚设，银行的为数不多的调研员几乎全部是一些临近退休的领导干部担纲。其次银行目前实行的审贷分离制度、存在明显的缺陷。首先，信贷审批和发放仅仅靠技术分析是远远不够的，信贷项目报批资料规格划一，看似规范实则呆滞。因为企业千差万别、企业家各具特点，特别是对企业领导人的描述和调查流于形式。企业经营的好还是坏与企业领导人有着极大的关系，我们说朝阳行业中有破产的企业，夕阳行业中也有出类拔萃的企业就是这个道理。另外我们的贷款分析的设置有失偏颇，因为以历史收入分析还款来源本身就是一个极不确定的假设。 5.2.2 人员风险
邮政银行是从邮政集团公司剥离出来的企业，隶属于邮政集团公司，都是从早期的邮政局过渡过来的，人员素质参差不齐，文化水平较低，且不具备相关银行业业务基础知识，自上到下，具有丰富信贷经验的人员很少，导致信贷业务开展缓慢。
信贷员偏少，一个支行信贷部一般有信贷员 2-4 名，一个支行面对一个县城或者是县级市，一个信贷员要负责范围很大，加上信贷日常业务，难以招架高强度的信贷工作。为防范风险，信贷员不仅要懂得贷款知识，还要懂一些科学知识，对种植业、养殖业、企业管理、农村产业政策，整个市场行情等等都要了解，但有的信贷员达不到这样的要求。贷款作为一种商业行为，它是以安全为起点的，但农业贷款由于其自身的特殊性，存在着自然风险大，比较效益差的特点，而目前对农贷的考核有不尽合理的地方，对农贷一律要求百分之百收回，这给信贷员造成了一定的心理压力，惧贷恐贷思想还一定程度存在。
业务素质参差不齐，与管辖的信贷客户需求不对称。从抽查的信贷业务员中可分三个层面，一种是信贷员会调查、有沟通能力、交际能力，在当地有一定影响力的，信息也灵，但要这些信贷业务人员写调查报告、贷后检查报告、五级分