5.预(结)算管理
5.1预(结)算管理程序
5.1.1分包工程开工30天内，分包单位要按分包合同规定的分包项目、内容、范围编制预算送交专业公司、项目部经营部门初审，审核后的预算书作为支付分包工程进度款的依据。 5.1.2分包工程竣工30天内，分包方应将符合手续的分包工程预算书送专业公司、项目部经营部门初审，初审工作在60天内完成；经初审后的分包工程预算书由专业公司、项目部经营部门送经营计划处，经营计划处、审计处负责在60天内终审完。特殊情况下不能按本条规定的审批时间完成审核工作，其责任部门应及时说明原因及处理建议，并书面报告公司总经济师批示后执行。
5.1.3分包工程预算须由持预算证的专职预算员编制、答辩，必要时应查验其有关证件。分包单位的送审的结算书应规范整洁，书写清晰。结算书封面上必须标明建设单位名称、工程名称、工程内容、结算值、分包合同编号等，并加盖编制人预算章和分包单位公章。结算书须附有编制说明，内容包括所执行的定额标准、取费标准、主材单价、以及其它需要说明的问题。送审的结算书应附有以下附件： (1)施工图纸； (2)各类签证单； (3)分包工程委托单； (4)工程量计算表；
(5)影响造价的有关施工方案； (6)分包工程竣工结算验收单等。
5.1.4公司对分包工程结算审核实行三级审核制，并在分包合同条款中写明。即专业公司、项目部经营部门初审，公司经营计划处复审，公司审计处终审。符合手续的分包工程预结算书由专业公司、项目部经营部门主管该项目的预算员进行全面审核后签字确认，再由经营部门负责人复审签字，加盖预算专用章后连同有关附件一并送交公司经营计划处复审。经营计划处复审完签字盖章后送交审计处终审。未经三级审核程序，各级财务部门一律不付结算尾款。
5.1.5分包结算审核前，供应部门须向经营部门提供分包单位主要材料领用数量一览表，各级经营部门对分包工程结算进行审核时，要同供应部门核对分包单位在我方的领料情况，并依据5.1.13条规定进行适当处理。
5.1.6分包结算资料必须由专业公司、项目部有关部门资料人员亲自送交或寄送至经营计划处，其他人员送交的分包工程结算资料，经营计划处一律拒收。
5.1.7经过某一部门审核签字盖章的分包结算，在未完成完整的三级审核程序前，严禁交给分包单位带出，由此而产生的一切后果由当事人自行承担。
5.1.8分包结算审核完毕后，返回分包单位一份，专业公司、项目部经营部门和财务部门各留存一份，公司经营计划处、审计处留存一份。
5.1.9分包工程执行《全国统一安装工程预算定额》地方估价表或地方建筑工程预算定额以及工程所在地取费标准，当我公司的总承包合同价低于《全国统一安装工程预算定额》或地方建筑预算定额以及工程所在地正常取费标准时，分包单位也须作相应让利。分包工程的结算应严格执行定额规定，无定额可套的子目，必须进行定额测定，测定依据须经经营计划处、审计处审批后，留存备查。分包工程一律不得执行行业定额。 5.1.10分包工程的实物工作量（含现场签证）、取费及定额外费用均不得超过公司向总承包方或业主结算的口径及水平。结算范围要严格限制在分包合同和委托单所列的施工范围之内，超出范围的结算内容，不予承认。分包合同形式应尽量与我公司承包合同形式保持一致，
必须保证分包合同包干范围大于我公司承包合同所规定的包干范围。 5.1.11分包工程一律不计取调遣费、预算外包干费及风险费等费用。
5.1.12水电费的计算，土建工程按直接费（含主材）的1%扣除，安装工程按直接费（含主材）的2%扣除。当地建筑市场管理费和定额编制管理费等收费按工程所在地有关文件规定在结算时扣除。
5.1.13分包工程主材数量按理论计算量×（１＋预算规定损耗率）计入结算，主材单价按合同规定执行。财务结算时按同样单价扣回分包单位从我公司领用的材料款。如分包单位从我公司领用的材料超出结算量，超出部分按超出数量×［市场价×（1＋采保费率）］收取材料费；分包单位领用的材料如少于结算量，则扣回结算中全部主材费用；并且，如分包单位不能提供令审核人员满意的书面依据时，审核人员有权认为分包单位的实际工作量仅限于分包单位从我方实际领用的材料所形成的工作量，并以此为基础对结算进行调整。分包单位自行采购的材料，如无我方供应部门出具的委托单并对其采购单价予以书面认可者，结算审核时一律不予认可。
5.1.14分包单位应本着实事求是的原则编制结算书，送审的结算值与三审后的终审值相比，误差不得超过２0%，即：
送审的结算值－三审后的终审值 ≤20% 三审后的终审值
如果超出上述比例，则按超出部分的5%对该施工单位予以罚款，此项罚款由审计处直接从分包单位的结算值中扣除。
第六章 现场签证管理
6.现场签证管理 6.1管理职责
技术质量处、工程管理处、设备器材处负责对本系统分包工程签证人员进行培训、指导、监督检查，帮助其开展工作，
经营计划处对以上工作予以协助实施。
专业公司、项目部积极支持本单位的分包工程签证人员严格按规定程序开展工作。
专业公司、项目部经营部门应在现场对分包工程签证工作进行帮助、指导和督促，使分包工程签证管理的各项规定能在本单位认真地得以实施。
经营法规部负责审查分包工程签证的真实性及费用结算的合理性，并定期或不定期地对分包签证工作进行检查，对在实际工作中出现较大过失或查实有违纪行为的签证人员，向公司领导提出处理意见。
分包工程签证人员要严格按规定办理分包工程签证，对签证工程量的准确性、及时性、合理性、合法性负责。负责将办理完的签证送交领导审核签字，单位盖章，必要时送有关部门会签，并在完成全部程序后送交技术部门资料室。 6.2签证程序
6.2.1签证事项发生时，经办人员根据现场实际情况办理签证，签字后送主管领导审核。 6.2.2专业公司、项目部主管领导负责对签证进行审核，并签字。 6.2.3涉及到相关部门的内容，必要时由有关部门进行会签。
6.2.4审核、会签过程中，如对签证内容有疑问，应及时去现场核实清楚，存在问题的签证单退回经办人员重新办理。
6.3签证要求
6.3.1分包工程签证必须严格按规定的程序进行办理，手续不全的均为无效签证。
6.3.2现场签证只对分包方实际完成的工程量和实际施工方法进行确认，包括增加内容和减少内容。因分包方自身原因而引起的工程量增加不得予以签证。除现场单独使用人工、机械外，均不得签人工工日及机械台班。
6.3.3签证中不得出现与施工图内容相重复的工程量，对施工图工程量进行变更，须注明施工图号及变更部位、变更前工程内容或工程量以及变更后工程内容或工程量。
6.3.4现场单独使用的人工、机械，只对实际发生的人工工日及机械台班数量予以确认，时间以小时为单位，签证中无权确定单价及费用。
6.3.5甲方对我方的签证不能当作分包签证使用，分包签证应在甲方对我方签证的基础上重新核定实际工程变更量后按规定程序另行办理。对于因我方原因而导致的分包单位确已施工而甲方不予认可的工程量，应在签证中予以明确说明。除这种情况外，分包签证的工程量不得大于相应项目甲方对我方签证的工程量。
6.3.6分包签证须在签证事项发生后三日内办理完，不得采取事后回忆的方式。
6.3.7签证单必须使用专用的表格书写；书写时应注意字迹清楚，表达准确，切忌模棱两可、含糊不清；签证中涉及到的数据均应大写；签证事项要说明发生原因；签证单中间不要留有空行，尾部如有空行时，应在最后一行文字后加注“以下空白”字样；签证单必须要注明签证日期，并由经办人员和单位领导亲笔签字并加盖单位公章，否则无效。签证单在办理及传递等过程中严禁由分包方人员转送。
6.3.8所有涉及到费用下调的签证，如工程量下调、分包方租（借）用我方的人员、材料、机械及其它设施、分包范围内分包方未施工的工作内容等，必须要让分包方现场代表及时签字认可。
6.3.9委托分包方采购的主材或小型设备，应在采购前办理书面委托手续，注明采购数量和限价，采购时不得突破。
6.3.10所有办理完的签证单均交由技术部门资料室统一编号发放，其中发给经营部门及施工单位用于结算的签证单必须是编号连续的原件，复印件无效。资料室应另保留一份原件存档备查。
6.3.11所有签证单上应有分包单位的公章和分包单位人员的签字。 6.3.12 签证必须要由专业公司、项目部具体负责现场的技术、施工生产及供应部门人员办理，不得由其他人代办。必须严格限定签证办理人员的范围，并按程序进行会签。办好的签证要由资料室统一编号发放，结算用的签证以资料室发放的原件为准。项目部要设有经营经理或总经济师，分包签证须经经营经理或总经济师签字认可。因签证失误而造成公司损失的，由责任人员全额赔偿，并对项目部领导处以10%处罚，处罚额直接从项目部班子兑现奖中扣除。
第七章 财务管理
7.财务管理
7.1台帐管理：
7.1.1具体负责核算的财务部门应设专人统一保管工程分包合同，将合同依据公司有关规定统一编号，登记台帐，杜绝分包合同的丢失、损毁现象，同时将分包合同复印件上报财务处一份。
7.1.2具体负责核算的财务部门建立分包工程往来台帐，将各分包单位的资金往来序时登记。
7.2统计管理：
7.2.1分包单位应于每月25日前将经生产部门和经营部门审核无误的本月施工统计报表报具体负责核算的财务部门。 7.3资金管理：
7.3.1为补偿分包单位在承建工程上发生的人工、设备等费用，可按其工程进度情况适度拨付工程进度款，但必须具有如下付款依据： (1)按公司规定签订生效的工程分包合同； (2)经我方初审的分包单位施工图预算书；
(3)单位生产部门和经营部门确认的分包单位施工统计报表； (4)批就的“分包工程付款单”； (5)分包单位开具的有效收据；
(6)分包单位支付其民工工资情况表，必须包括每名民工工资应付、实付、欠付金额。 上述付款依据不全者，不支付任何款项。
满足以上付款依据的分包工程付款业务的付款限额如下：
(1)属于土建包工包料工程，一次付款上限为分包统计工作量的80%（含材料款、租赁费、水电费及其他已付或代垫款），但累计付款进度应小于等于甲方的累计收款进度，累计进度款支付额不得超过预算初审值的80%。
(2)属于安装包工包料工程，一次付款上限为分包统计工作量的80%（含材料款、租赁费、水电费及其他已付或代垫款），“A”级合格分包方累计进度款支付额不得超过预算初审值的85%，其他分包方累计进度款支付总额不得超过预算初审值的80%，累计支付的除主材外的工程款不得超过预算初审值中净费用的75%，且累计付款进度应小于等于甲方的累计收款进度，
(3)属于劳务用工按月预借生活费，人均月付款限额小于500元，按月结算、手续完备后付清余款。
(4)属于包清工形式的分包，按月预借生活费，人均月付款限额小于500元，累计付款不得超过合同价款的80%，累计付款进度应小于甲方的收款进度，工程完工后付款上限为初审预结算额的80%，待与甲方结算完、手续完备后付清余款。
(5)以分包单位为主施工的分包工程，按从甲方收款额减应收管理费用、税金和代垫费用(保函占用资金分次扣减，比率由大到小)后全额支付。
如上述分包工程存在预付款，则应在工程进度款中逐步扣回。
7.3.2 为缩短分包工程进度款支付审批时间，公司规定办理分包工程进度款支付审批手续由相关专业公司、项目部生产调度部门负责牵头办理，各审批会签部门应在24小时内及时提出审批意见，在此项工作中需要协调解决的问题由主管领导决定。
7.3.3分包单位应依据合同规定每月将主材领用计划报预算部门，经审批后报供应部门作为领用材料的依据，按合同规定价款拨付；对于辅助材料和消耗性材料及分包单位因自身原因超限额领用主材部分，一律按市场价并加8%的管理费以销售形式结算。 7.3.4分包单位领用材料均在其工程进度款中扣除。 7.3.5其他应扣款项：具体负责核算的财务部门应按分包合同规定，配合有关部门做好各种罚款及水电费、设备使用费等款项的收取工作。 7.4分包工程竣工结算：
7.4.1分包单位应及时将经审核的有关结算资料提供给财务部门，财务部门待于甲方结算完毕后办理分包工程竣工结算。 7.4.2竣工结算款支付依据：
(1)公司与分包单位签订的工程分包合同；
(2)经公司经营、审计等部门审核、审计批准的分包单位竣工结算书； (3)经经营、供应部门审批的主材核销清单（实际领用主材与结算主材进行量差、价格比较）; (4)工程竣工验收报告；
(5)施工单位的“工程价款结算单”； (6)会签的“分包工程付款单”； (7)分包单位开具的有效发票。
7.4.3财务部门在办理分包工程竣工结算时均应扣款项：
(1)分包方应付我公司的款项(包括使用我方设备、机具及设施租赁费等)；
(2)扣留质保金，扣留比例按合同规定，待质保期结束后，无建设单位追索，凭生产、质量部门批准的付款申请表支付。 7.4其他事项：
7.4.1对于各单位违反本办法的规定而发生的经济业务，按《中国石化集团第二建设公司资金支出管理程序》中的有关规定处罚。
第八章 生产管理
8.工程管理
8.1工程前期准备
8.1.1分包方自签订分包合同之日起在十个工作日完成工程前期（包括进点施工）的各项准备工作。
(1)项目管理组织机构及人员配备
a分包单位视工程规模，并根据公司要求配备具有一定资格的管理人员。 b项目经理、施工经理必须持有二级以上的项目经理证书，（项目经理证书原件及计划、统计等主要管理人员有效证件和个人基本概况开工前七日内上报发包单位工程管理处审查，并进行资格确认、备案，其中：原件作验证之用）。
c项目经理、施工经理及计划、调度人员需在现场坚持正常、持续的工作，禁止跨区域、身兼数职或一人多点。
(2)现场暂设及“五通一平”
a现场临时设施（包括：办公室、休息室、活动板房等）应整洁、美观，并按照发包方的要求规范摆放。
b现场“五通一平”（即：水、电、汽、路、通讯、场地平整）按照发包方要求进行布置。 (3)人力及机具
a分包方进入施工现场的各种设备机具需进行防腐、刷漆，要以发包方的名义进行统一着色、标识。
b分包方进入现场的所有人员需以发包方的名义统一着装，并以发包方的编制序列进行运作。
8.2分包方现场管理
8.2.1分包方现场管理纳入公司的管理范畴。 8.2.2施工计划管理
(1)分包方在合同范围内所承担的工程项目应视开、竣工日期和施工周期，按照发包方的要求编制年、季、月、周计划。
(2)计划编制内容以中石化二建工程字[2001]第4号《项目工程生产系统管理细则》中的有关规定进行编制。
(3)计划编制上报时间