河北大学经济学硕士学位论文
费 2.11 2.12 2.13 2.14 2.15 三、 3.1 四、 五、 前期工作咨询费 监理费 工程质量监督费 预算编制费 临时设施费 预备费 基本预备费 建设期利息 建设项目总投资 8667 7074 15741 18920 14927 33847 2817 1637 4454 70 577 30 63 57 3289 3289 783 6560 0 459 24 49 44 2618 2618 2349 7511 70 1036 54 112 101 5907 5907 3132 14071 70 577 30 63 57 3289 3289 783 36964 0 459 24 49 44 2618 2618 2349 31149 70 1036 54 112 101 5907 5907 3132 68113 4 20
第三章 案例
各年度投资估算费用汇总结果见表3-1-2。
表3-1-2 各年度投资估算费用汇总表
单位：万元
费用名称 工程费用 其他费用 预备费 建设期贷款利息 合计 2009年 30404 2488 3289 783 36964 2010年 23638 2544 2618 2349 31149 总计 54042 5032 5907 3132 68113
廊坊市热力总公司成立于1985年6月，隶属于建设局，公司为事业单位，企业化管理，自收自支、自负盈亏，集中供热属城市市政基础设施。公司主管蒸汽热供应，兼营锅炉安装，拥有Ｄ级热力工程安装资质。目前公司有新华路、花园楼、建设路、永丰道、金桥、广阳、城西七个供热站。热力总公司注册资金11425.8万元。
截止2006年12月，总公司拥有总资产1.98亿元，其中：固定资产净值1.177亿元，原值1.877亿元，净资产6996万元。负债1.214亿元，所有者权益7656万元,资产负债率61.3％，2006年度年收入8457万元。
拥有4.2～29兆瓦热水锅炉22台套，合计334兆瓦，供热能力477万m2，实际供热面积460万m2，外网管线总长度378.56公里。表3-1-3为本工程的主要建设内容：
表3-1-3 工程内容汇总表
序号 1 2 3 工程建设内容 一级供热管网 热力站 监测中心 工程量 105.74km 204 1
3.2 廊坊市集中供热工程项目风险评估
按照廊坊市热力总公司提交的可行性研究报告，廊坊市集中供热工程项目总投资为68113万元。本项目建设所需资金60％计划利用银行贷款，贷款额40000万元，其余40%
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利用自有资金,共计38113万元。自有资金来源为征收供热增容费。本项目所需流动资金全部利用自有资金,共计521万元，详见表3-2-1。
序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 项目 总投资 建设投资 建设期利息 流动资金 资金筹措 项目资本金 表3-2-1 项目总投资使用计划与资金筹措表
单位：万元
建设期 合计 68634 64981 3132 521 68634 28634 24981 521 3132 40000 40000 2009 36964 36181 783 0 36964 16964 16181 0 783 20000 20000 2010 31541 28800 2349 392 31541 11541 8800 392 2349 20000 20000 投产期 130 130 130 130 130 用于建设投资 用于流动资金 用于建和设期利息 债务资金 用于建设投资 用于流动资金 用于建设期利息 其它资金 3.2.1财务分析
通过财务分析报表分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力，判断项目的财务可接受性。
1．计算期的确定
工程建设期分为2年，从2009年开始建设，2010年全部建成投产。项目计算期计算至全部投产后20年，即2009年至2028年，共20年。
2．销售收入和年销售税金及附加估算
根据廊坊市物价局《关于调整供热价格的通知》及廊坊市热力总公司供热收费率情况的说明，确定每平方米建筑面积的综合热价为18.8元，收费率为90%。
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第三章 案例
3．产品成本估算
项目投产后成本费用估算详见表3-2-2。
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表3-2-2 成本估算表
单位：万元
年份 项目 购热费 水费 电费 工资及福利费 固定资产折旧费 无形及递延资产摊销费 大修费 其他费用 财务费 建设期 2009 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2010 9826.6 254.8 1485.1 594.0 1802.8 4.2 738.9 356.4 0.0 15062.8 13255.7 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 生产期 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 9826.6 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 254.8 25408 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 1485.1 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 594.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 3320.0 16.2 16.2 16.2 16.2 12.0 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 1360.6 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 356.4 总成本 经营成本 2546.9 2118.0 1663.9 1183.1 674.1 135.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 19760.6 19331.7 18877.6 18396.8 17883.6 17332.8 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 17197.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 13877.5 24