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（5）净利润分析
图20 净利润走势
净利润的变动趋势和利润总额相似，分析也不再重复。净利润的态势唯一的不同，即由所得税费用变动而引起的变动幅度的差别。
（6）综合分析
表18 利润表综合分析
2004-12会计期间 -31 3207878营业收入 21.3 4519164营业利润 3.61 4489931利润总额 9.35 4135825净利润 8.52 2005-12-31 361277009.6 59838807.46 59514340.55 51217257.93 2006-12-31 352991929.3 94561208.36 90784387.14 78104100.87 2007-12-31 351137848.5 125735181.9 128204899.7 116990935.9 2008-12-31 475162798.4 213522224.3 217601930.3 194469079.7 2009-12-31 1220493430 769193973.7 783003691.1 752192735.6 2010-12-31 1261620657 799831573.3 818671257.1 695268282.8 2011-12-31 961395932.3 453148053.6 460001292.5 385528793.5 2012-12-31 972460215.4 344261242.9 372994230.9 314032621.7
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图21 营业收入、营业利润、利润总额、净利润走势
正如上述分析，营业利润、利润总额、净利润变动趋势几乎一样，综合来看，企业近两年来的盈利方面存在不足，针对影响企业营业利润的因素，企业未来应当积极开拓新的浆源以缓解公司原料血浆供应紧张局面，稳步推进疫苗产品的申报和认证工作。
3.1.3 现金流量表水平分析
表19 现金流量表
2004-1会计期间 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 355377232.4 308862收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费
2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2009-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2012-12-31 2-31 440146962.9 2739534.8 6279215.98 449165713.6 237886419.8 9379950.63 587717 434124053.2 3101138.12 4833789.72 442058981 188523638.4 32580326.05 586827 461978686.6 3638301.63 5935640.57 471552628.8 152483551 50488655.48 626363 518296872.8 16077710.98 15552396.44 549926980.2 218941218.9 43480627.82 994765 1282668758 3559464.57 30860533.17 1317088756 432111366.4 53222617.61 113955 1468150795 1075998041 1256621933 6.45 5174571.34 363640430.2 258090311.3 15671983.91 3107910 25659060.99 1493809856 439994214.6 77753409.96 2753030 50423617.43 1126421658 300103044 87510869.13 2617090 80579947.95 1337201881 304172479.4 98439864.49 20289430
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74.5 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21996331.82 497400投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现 45.47 44887465.31 350925581.2 98240132.47 95.93 30842884.62 310629645 131429336 12.43 26928829.95 292537348.8 179015280 36.89 26852688.27 388751071.9 161175908.3 085.9 110074234.1 709363304.1 607725451.6 546.2 91227115.45 884278286.1 609531570.1 759.7 141169445.7 790493118.6 335928539.8 226.2 237003047.6 842509617.7 494692263.3 37319730.14 342161199.8 21479230.38 222483 181509 2609718889 23085333.32 57 0 0 0 0 8066 726071 0 0 0 0 6.57 293669420000 188500 95000 0 79000 6.87 17000 458597.92 1567835.22 206730 0 0 0 0 0 0 245041 0 0 0 2936690 0 1822810 2634372057 420000 57 95000 0 79000 6.87 17000 7380 58587128.4 28678230 201974669 10344770 213915108.3 126898345.6 162429696.1 149665722.7 143592129.1 200131147153736.6 3053200000 00 0 0 0 0 6955 15395565 87131896.82 -86711 13897516.28 101162874.7 -76658 55776.93 212375215.9 -21228 0 0 0 0 0 0 213915108.3 -213910 126898345.6 -126810 162429696.1 -159490 149665722.7 -149640 2144909084 -322090 3200353737 -5659831 华兰生物工程股份有限公司
金流量净额 三、筹资活动产生现金流量 吸收投资收到的现金 吸收权益性投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 896.82 717.68 0215.9 5108.3 9345.6 2999.2 8722.7 1703.5 1679.2 329238019.9 329238019.9 17606000 17606000 8075000 8075000 280248 4751383.64 4751383.64 5000000 616.4 2802480 0 0 5000000 616.4 0 0 0 500000 40000000 698476039.8 120000000 7233709.22 24000000 59212000 70000000 27247587.33 180000000 196150000 64000000 46330807.42 195000000 195000000 170000000 42138445.82 235000000 795497232.7 400000000 9926612.1 130000000 139502767.3 130000000 43719159.44 0 95543923.2 0 210361440 0 72497464.89 0 0 0 0 0 15000000 0 0 127233709.2 242844310.7 106253 97247587.33 -55141 110330807.4 7774410 212138445.8 -17138208000 0 410134612.1 108264173719159.4 -35967775.8 1459528220 1045512160 414016060.2 0 95543923.2 -84043923.2 1493826856 1129487932 364338924.2 0 210361440 -210361440 2949239039 3145763643 -196520 72497464.89 -67497464.89 3986573938 4115360819 -12878587.33 92.58 532881870.6 549336043.2 -16454638303981 633335668.3 496831445.82 004.3 666552628.8 718590903 -520381345503213 925784029.6 419719现金流入总额 6470 556526现金流出总额 805.8 506009现金净流量总额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 664.1 172.54 2.66 274.16 183.4 4603.7 6880.8 -17924 7.44 -58869.3 -202759.89 -16579.66 94086.58 -1221983.49 -1003179.7 52897.89 32 华兰生物工程股份有限公司
五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 177611644.2 -33739-31655-52241142603412358763.2 291950599.4 704309362.6 374616940.7 704309362.6 1078926303 -19752-13873419.98 56.64 034.05 987.3 201587149346612.1 291950599.4 7783.4 3982.9 1078926303 881398519.9 881398519.9 742664537 646.1 149346 612.1 （2）现金流入量分析
表20 现金流入表
2004-1会计期间 经营活动现金流入小计 投资活动现金流入小计 筹资活动现金流入小计 2-31 363640430.2 2005-12-31 449165713.6 245041420000 57 698476039.8 106253现金流入总额 经营活动现净流入量占流入总额的比重 0.342238069 0.842899221 0.692552442 0.707449957 0.408714728 0.902407187 0.99998862 0.381936372 0.335426334 6470 59212000 532881870.6 95000 196150000 638303981 0 195000000 666552628.8 79000 795497232.7 1345503213 2006-12-31 442058981 2007-12-31 471552628.8 2008-12-31 549926980.2 2009-12-31 1317088756 2936696.87 139502767.3 1459528220 0 1493826856 0 2949239039 17000 2010-12-31 1493809856 2011-12-31 1126421658 1822817380 2012-12-31 1337201881 2634372057 15000000 3986573938
图22 现金流入走势
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