（二）标的； （三）数量； （四）质量； （五）价款或者报酬； （六）履行期限； （七）地点和方式； （八）违约责任； （九）解决争议的方法；
（十）对发行人经营有重大影响的附带条款和限制条件。
本款所指重要合同是指合同标的在100万元以上或对公司生产和经营产生重大影响的合同。
第四十七条 拟挂牌公司应披露对外担保情况，主要包括： （一）被担保人的名称、注册资本、住所、生产经营情况、与拟挂牌公司有无关联关系、以及最近一年及一期末的总资产、净资产和最近一年及一期的净利润；
（二）主债务的种类、金额和履行债务的期限；
（三）担保方式；采用抵押、质押方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况；
（四）担保范围； （五）担保期间； （六）解决争议的方法；
（七）其他对担保人有重大影响的条款；
15 / 36
（八）担保履行情况。
拟挂牌公司不存在对外担保的，应予说明。
第四十八条 拟挂牌公司应披露对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项，主要包括：
（一）案件受理情况和基本案情； （二）诉讼或仲裁请求；
（三）判决、裁决结果及执行情况； （四）诉讼、仲裁案件对发行人的影响。
第四十九条 拟挂牌公司应披露控股股东或实际控制人、控股子公司，董事、监事、高级管理人员和其他核心人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。本款所指重大诉讼或仲裁事项是指涉及金额在100万元以上的诉讼或仲裁。
拟挂牌公司应披露控股股东、实际控制人最近一年内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。
第五十条 除以上重要事项外，拟挂牌公司应披露其他可能会对投资者决策产生重大影响的事项。
律师和保荐服务机构（综合服务机构）须对本部分内容真实性和准确性发表意见。
第九节 风险因素
第五十一条 拟挂牌公司应披露公司面临的风险因素，并详细说
16 / 36
明公司采取的控制措施。包括但不限于以下风险因素：
（一）产品或服务的市场风险。可能涉及商业周期或产品生命周期的不利影响、公司品牌优势无法有效维持或增强、市场饱和、市场分割、过度依赖单一市场或客户、市场占有率下降、缺乏稳定的市场营销渠道等；
（二）经营模式发生变化，经营业绩不稳定，主要产品或主要原材料价格波动，过度依赖某一重要原材料、产品或服务，经营场所过度集中或分散等；
（三）内部控制有效性不足导致的风险、资产周转能力较差导致的流动性风险、现金流状况不佳或债务结构不合理导致的偿债风险、主要资产减值准备计提不足的风险、主要资产价值大幅波动的风险、非经常性损益或合并财务报表范围以外的投资收益金额较大导致净利润大幅波动的风险、重大担保或诉讼仲裁等或有事项导致的风险； （四）技术不成熟、技术尚未产业化、技术缺乏有效保护或保护期限短、缺乏核心技术或核心技术依赖他人、产品或技术面临被淘汰等；
（五）投资项目在市场前景、技术保障、产业政策、环境保护、土地使用、融资安排、与他人合作等方面存在的问题，因营业规模、营业范围扩大或者业务转型而导致的管理风险、业务转型风险，因固定资产折旧大量增加而导致的利润下滑风险，以及因产能扩大而导致的产品销售风险等；
（六）由于财政、金融、税收、土地使用、产业政策、行业管理、
17 / 36
环境保护等方面法律、法规、政策变化引致的风险；
（七）可能严重影响公司持续经营的其他因素，如自然灾害、安全生产、汇率变化、外贸环境等。
五十二条 申报创业板的拟挂牌公司，应当说明公司在规范运行方面存在的问题及解决方案，以及存在问题可能导致的风险；
律师和保荐服务机构（综合服务机构）须对本部分内容真实性和准确性发表意见。
第十节 有关声明
第五十三条 拟挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员应在股权挂牌交易说明书正文的声明页签名，并由拟挂牌公司加盖公章。
第五十四条 拟挂牌公司保荐服务机构（综合服务机构）、会计师事务所、律师事务所相关人员应在股权挂牌交易说明书正文的声明页签名，并加盖机构公章。
第十一节 附件
第五十五条 挂牌交易说明书结尾应列明附件，附件应包括下列文件：
(一) 挂牌交易保荐意见书及保荐工作报告； (二) 财务报表及审计报告； (三) 法律意见书及律师工作报告； (四) 公司章程； (五) 纳税情况证明文件；
(六) 其他与本次挂牌有关的重要文件。
18 / 36
第三章 股权挂牌交易说明书摘要
第一节 扉页
第五十六条 挂牌交易说明书摘要封面应标有“XX公司股权挂牌交易说明书摘要”字样，扉页应载有如下重要声明与提示：
本说明书摘要的目的仅为向投资者提供有关本次挂牌交易的基本情况，投资者在做出交易决定之前，应仔细阅读挂牌交易说明书全文。现就本次挂牌交易事宜作如下声明和提示：
一、“本公司董事会保证本说明书摘要内容真实、准确、完整，全体董事承诺对本说明书摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。”
二、“本公司提醒投资者注意，凡本说明书摘要未涉及的有关内容，请投资者仔细阅读挂牌交易说明书全文或通过天津股权交易所向本公司查询。”
三、“根据《公司法》及有关法律、行政法规和天津股权交易所有关规定，本公司董事、监事、高级管理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。”
四、“天津股权交易所以及有关备案机构对本公司股权挂牌交易及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。”
五、“天津股权交易所不承担任何由于政策和市场变化给股权挂牌交易和投资者带来的风险。”
第五十七条 拟挂牌公司应在本节中列出股权挂牌交易说明书摘要正文中提及的专有名词简称或缩写的释义。
19 / 36