2017年度预算执行情况：二个红灯，三个黄灯，十三个绿灯。“红灯”情况出现在增加对新产品的投入方面。
超支标目标目标志权重计分序号 视角目标实际支出测试意见1 财务层面 多元收入 170,000.00 通过学习撒米亚建材公司的优秀策0.05 0.80 略，结合本集团实际情况，开发一套完整的多元收入机制 通过产品合格率的提高的产品性能的0.06 0.74 提高，彰显高端建材行业地位。新客户大幅增加 企业生产成本实现降低，管理成本还0.06 0.70 是居高不下。不过市场份额增加，改革前景好 本年度实现开发产品类型增加，满足0.07 0.38 市场稀缺供应需求，提高了销售量。传统产品销售量也有一定提升 通过加强售后服务改进，提高客户满0.07 0.51 意度。同时产品性价比提高。经销商利润提高 增加研发费用，同时对研发产品进行快速投放生产，建立了柔性生产线，0.07 0.90 提高了产品生产时间，增加了市场竞争能力 0.05 0.45 广告投放得到满意的成绩，销售率相应有了提升 获得了三家房地产的合作意向，有希望在未来两年得到订单 通过差异化的管理，增加了生产柔性，能够有目的性地配送生产原料 增加了货运司机人手，配送路线每日进行规划，降低了油耗与配送时间 增加营业收2 财务层面 45,000.00 入 3 财务层面 增加利润 370,000.00 4 财务层面 销售量 261,000.00 客户重复采5 财务层面 290,000.00 购量 6 财务层面 提高投资回32,000.00 报率 新客户获得232,000.00 率 提高市场份150,000.00 额 7 客户层面 8 客户层面 0.08 0.80 9 客户层面 按时交货率 423,400.00 0.05 0.80 0.05 0.60 10 客户层面 提高客户满690,000.00 意度 内部经营流提高售后服11 126,400.00 程层面 务质量 内部经营流提高产品性12 198,000.00 程层面 能 13 14 15 16 内部经营流提高内部过36,000.00 程层面 程质量 内部经营流缩短经营周150,000.00 程层面 期 学习与成长加大研发投1,210,000.0层面 入 0 学习与成长员工技能培980,000.00 层面 训 增加人手跟进售后服务，让客户所存0.05 0.47 在的问题能够及时解决，异常情况也有裁决部门介入，提升了客户满意度 通过培训生产人员，在生产过程中减0.05 0.60 少了生产操作的失误，在提升产品合格率的同时减少了生产时间。 0.06 0.59 优化生产流程，及时处理了生产线反馈的问题 建立了有效的催款机制，让公司资金回笼得到了保障 聘请了高水平的研发人员，加快了产品的研发速度 开设了差异化的课程，让员工获得了有效的技能提升 0.05 0.80 0.03 0.75 0.05 0.54 17 18
学习与成长提高员工保142,351.00 层面 持率 学习与成长营造企业文145,000.00 层面 化氛围
0.05 0.53 加强了客户维系机制，让客户能够与我公司建立长期合作关系 树立了明确的企业文化，营造了良好的企业文化氛围 0.05 0.60
三、 实验三：绩效管理
1. 实验内容
本模块实验主要根据战略实施根据各年份所规划的主题下的视角、目标来设定相对应的指标，并进行权重分配，以此计划各个视角下的目标绩效管理。黄胡张记集团将2015、2016、2017分为了三个阶段，在2015年起始时期，通过内外部共同发展增加市场占有率，同时完善内部管理；在2016年则逐步开拓市场，通过新型产品研究扩大优势，大步提升市场占有率；到了2017年则优化生产配送流程，将市场占有率保持在规划水平，稳步盈利。
2. 实验过程
在2015年的规划中，黄胡张建材集团有限公司在主题为打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品中，设置了四个视角，分别为学习与成长视角、内部流程视角、客户视角与财务视角，下设共16个目标。2015年是企业的起始年，企业内部和外部同时发展，在建立起内部管理机制的同时拓展企业的业务，为日后打下坚实的基础。
下图为2015年的绩效定义表，在不同的视角下设立了不同的目标并根据重要程度分配了相对权重。 由表中可知，企业盈利和生产供货能力权重各达到0.15，是企业高等重视的目标。
2015绩效定义表
实体名称 黄胡张建材集团有限公司 归属实体 战略归属 战略 绩效阶段 2015 黄胡张建材集团有限公司 战略阶段 2015 全面进入集团新涉及产业：陶瓷、石材、新型材料。建立一支高素质，有技术和熟练的员工队伍；优化内部管理流程；拓展客户，发觉长久客户的购买力；全面增加股东价值。 定义日期 2014年11月03日 绩效定义 定义负责人 黄丸丸 定义说明 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 建立专业研发团队，开发精工艺产品 上级指标 无 视角 内部流程视角 类别 相对权重 0.10 测量方向 大 产品合格率 测量尺度 定量离散指标 测量单位 指标描述 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 建立专业营销团队，拟定营销战略 类别 相对权重 0.10 视角 内部流程视角 市场占有率 上级指标 无 测量尺度 定性 指标描述 测量单位 测量方向 大 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 建立初步的绩效机制，激励员工积极性 上级指标 无 订单数量 测量尺度 定量连续指标 视角 内部流程视角 类别 相对权重 0.05 测量方向 大 测量单位 指标描述 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 寻找战略伙伴 上级指标 无 订购数量 测量尺度 定量离散指标 视角 内部流程视角 类别 相对权重 0.05 测量方向 大 测量单位 指标描述 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 完成市场评估与定位 上级指标 无 市场占有率 测量尺度 定量离散指标 视角 内部流程视角 类别 相对权重 0.10 测量方向 大 测量单位 指标描述 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 建设企业文化，建立专业人才队伍 上级指标 无 企业效率值 测量尺度 定量离散指标 视角 学习与成长视角 类别 相对权重 0.05 测量方向 大 测量单位 指标描述 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 设定企业战略目标 上级指标 无 准确度 视角 学习与成长视角 类别 相对权重 0.05 测量方向 大 测量尺度 定性 指标描述 测量单位 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 提高客户满意度 上级指标 无 视角 客户视角 类别 相对权重 0.05 测量方向 大 客户满意度 测量尺度 定量离散指标 测量单位 指标描述 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 提高品牌知名度 上级指标 无 知名度 视角 客户视角 类别 相对权重 0.10 测量方向 大 测量尺度 定量连续指标 指标描述 测量单位 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 增加企业盈利 上级指标 无 营业额 视角 财务视角 类别 相对权重 0.15 测量方向 大 测量尺度 定量连续指标 指标描述 测量单位 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 拟定信息反馈及处理方法 上级指标 无 问题处理效率 视角 内部流程视角 类别 问题处理效率 相对权重 0.05 测量方向 大 测量尺度 定量离散指标 指标描述 测量单位 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 提供高质量，精工艺的制作标准 上级指标 无 合格率 视角 内部流程视角 类别 相对权重 0.05 测量方向 大 测量尺度 定量连续指标 指标描述 测量单位 主题 目标 打造建材行业龙头企业，提供全面、高质量、精工艺的产品。 与上下游企业建立稳定的合作关系 视角 内部流程视角