（二）拆解户
? 评估进货价值风险。每批货物只能凭经验判断质量的好坏，拆解户看货经验高低为这批货的利润垫定了基础。
? 废旧金属的行情风险。从货物买入到拆解完成需40天左右，在这期间的金属行情决定这次经营周期的利润。废旧金属拆解后的成品通过金属回收客户在各金属冶炼厂重新再生产，国内工业的生产需求量间接影响拆解户的销售。
（三）代拆户
? 资金由放货公司控制，但具体代拆方式、融资方式会有所不同。 ? 放货公司借代拆为名，行高息集资之实，可能存在携款出逃风险。 （四）回收户
? 收购厂方的实力与信誉。回收行业客户集中大量的应收帐款，应收帐款的回收程度直接影响净利润。
? 废旧金属的行情。在行情平稳的情况下，在进价与销售价之间都有正常的利润，在行情波动大的情况下，存货时间长短并不能决定利润。
? 国内工业生产需求。工业生产需求量大时应收帐款时间较短，销售价格相对高一些。
【行业贷款指导意见】
? 产业链中不同环节客户有不同的风险特征，但最终还是需要从从业期限和资本积累状况来综合衡量风险。
? 自有资金情况在客户停止经营时能看得更加清晰。自有资金与贷款（所有银行）的比例是贷款风控的主要指标值。支行应大体保持对此类行业客户的统一贷款额度标准。在通常行业行情下，拆解业二倍自有资金的融资额度（67%资产负债率）是个高限，在行业行情不佳时，可以调低至一倍。
? 对代拆风险要引起重视。将贷款的风险点了解重点放在放货公司，因公司控制全部资金，公司的实力、赢亏情况将直接影响拆解户的本息回收；了解“代拆”方式，风险程度如何；了解“定金”融资额度和融资利率。
? 行业受金属行情波动影响至深，因此在重复贷款时更要重新审视客户自
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有资金状况。
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鞋革制造业
【行业行情】
鞋类行业是近几年变化最明显的行业，从去年开始鞋类行业就开始走下坡路，到了今年，鞋类行业更是提前过冬。目前部门鞋类客户有接近150个客户，加上和鞋关联的配套行业，大致在400户左右。目前鞋类行业的风险是本部门的主要风险行业，也是本次排查工作的重中之重。鞋类生产加工行业在温岭已经有超过二十多年的历史，改革开放以来随着温州鞋生产行业的兴起，极具创业胆魄和创业意识的温岭人也加入到鞋类生产的大潮中来。经过近二十年的发展，温岭的鞋类生产已经具备了相当可观的规模。从原先单一的保暖鞋到目前的凉鞋、皮鞋、童鞋等各式鞋类齐备，温岭制造的鞋已经在中国乃至国际上都有了自己稳定的市场。据不完全统计，目前温岭制造的鞋的年产量已经占了国内的10%。丰厚的回报在培养了一个又一个百万、千万富翁的同时，带动了其衍生行业如纸箱、皮料、鞋底、高频等行业的发展，也提供了大量的就业机会，促进了当地经济的发展。现如今情况却急转直下，小鞋厂纷纷倒闭，大鞋厂也是举步维艰。温岭鞋类行业有几个比较明显的特点：
1、门栏低
温岭鞋目前尚停留在鞋样相对简单、质量相对不高、产品尚未品牌化的发展阶段，所以进入鞋类生产的门栏相对较低。在温岭的横峰、石粘两地，几乎到了全民皆鞋的地步。目前除了少数大厂拥有了品牌竞争力，绝大部分的中小鞋厂的核心竞争力就是鞋样。由于目前温岭生产加工相对简单，整体生产水平基本选样几乎是每个鞋厂老板必须亲力亲为的事情，他们最常去选样的地方是温州、福建、广东等地。随着规模经济的形成，也有鞋厂挖来了福建、温州的鞋样设计师。一个鞋样如果设计的好有销路，往往能给一个小鞋厂几万甚至十几万的利润。所以，小鞋厂一年之内爆福不是神话，这也是很多人对做鞋趋之若骛的原因。
2、利润低
温岭的鞋业由于竞争的激烈，利润非常低。外贸的鞋如果是通过外贸公司接单，则一般利润在1元/双。那些在国外有自己固定客户群的大鞋厂，则相对高一点，可达到3-5元/双。内销的利润则非常不稳定，在自己新鞋样刚刚出来没
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有竞争的一段时间，利润在4-5元之间都有可能。而目前由于竞争过于激烈，一个新鞋样出来不到一个月甚至是一两个星期，“跟样”就会满天飞，利润也会爆跌。各地的鞋贩子也是经验老到，对价格会有一定程度的控制，加上同行业间的互相压价，内销整体利润也非常低。所以，鞋厂真正赚钱的时间只是新样刚刚出来的几个星期，后面生产同样的鞋可能只能保本来养小工。
3、应收应付款比较多
外贸鞋一般都有一个相对稳定的货款回收期，一般是1-3个月不等。由于早几年经常出现外贸货款被骗的情况，所以目前我行接待的客户基本都是通过外贸公司接的单子。一是为了转嫁风险，二是受规模影响，自身不能直接接到国外订单。外贸公司一般会拖欠2-3个月，这样客户的应收帐款就比较高，生意好时达到一两百万也是比较常见。内销的情况则更加没有规律，一般鞋贩子过来订鞋会先付一部分订金，销售后的应收款回收则没有规律，主要看客户与鞋贩子的熟悉程度。由于目前竞争激烈，应收款还是比较难回收。
应付款也是鞋类行业的一大特点。应付款主要包括鞋料款、纸箱款、加工费、小工工资等。由于鞋市的兴旺，也带动了皮料、鞋底、纸箱、高频等行业的高速发展，目前这些行业也是存在着恶性竞争。这些行业提供给鞋厂的原材料后货款也是拖欠的非常厉害，垫底2-3个月是最起码，一年结算2次甚至1次也是非常正常。所以，年底算帐是鞋厂的一年一次的考验。小工工资和加工费是必须在年前结清的，原材料费用也要结算一大部分。
鞋类生产行业目前发生变化的主要有这几个方面：
1、工资成本大幅提高。鞋厂小工保底工资已经由早期的600涨到现在的1400-1500每个月，而且很多制鞋企业采用员工工资保底的现象，从两年前保底800元每月到目前的1200元每月，这样大大增加就了鞋厂的负担。而且鞋生产是个特殊行业，尤其是小厂不可能长期都有稳定的单子可以做。有些鞋制鞋企业可能因为几个月没有生意，而厂里面需要养一群小工，造成制鞋成本大幅度增加。如果把员工放假，又会出现下次订单来的时候，招聘不到合适的有经验的小工，不仅造成生产效率低下，产品质量的低下，而且更加会产生不安定的因素。
2、竞争进一步加剧。竞争表现之一是大客户挤压小客户。温岭鞋厂虽然也有近20多年的历史，但还是以生产低端鞋为主。目前随着竞争的不断加剧，鞋厂的利润其实非常有限，一双鞋的纯利润一般在1元左右。一些大外贸鞋厂还会
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走品牌路线，很多中小的内销鞋厂根本没有这方面的优势。表现之二是对一些流程环节的垄断。近几年出现了一些专门从事制鞋工序外加工的小型企业，比如有个客户家里有100台高头车专门用来从事鞋帮加工，而且招聘了一大批的外地小工，造成了制鞋企业招不到此类小工，影响到整个制鞋环节，从而直接影响到其产量。为了解决这类问题，目前所贷款的制鞋企业老板，一般采用把这些工序外加工的形式，其实额外增加了制造的总体成本，增加了企业的负担，大大降低的企业的利润。
3、出口行情不佳。一是今年人民币汇率一升再升，国内的很多外贸企业都受到了很大的冲击。一系列的变化令我们的外贸鞋厂措手不及，造成了很多大企业也纷纷倒闭。二是国际金融危机导致订单大幅减少。三是出现了国外应收款不能及时回收的现象。
总体上制鞋企业今年面临了比较大的挑战，并先于其它经济实体行业首先出现行业行情下滑，大批制鞋企业关停、倒闭。不过政府也加大了力度来整治整个制鞋市场。例如近几年对横峰三合一企业的整治，到今年在城东街道成立的温岭国际鞋料城，及在泽国、横峰和城北等主要制鞋集聚地区设立的4个鞋业园区等等一系列的措施，说明了政府对制鞋企业的信心和希望。 【行业风险点】
? 竞争力弱，接不到订单导致的关停、倒闭，或仅为养小工而勉强维持开门。
? 应收帐款风险。
? 高负债企业的资金链断裂风险。较多银行对制鞋企业进行收贷会进一步危及一些企业的生存。 【行业贷款指导意见】
? 鞋革制造企业在经过大浪淘沙后会有一些企业生存下来，并且会生存得更好，会是一些规模较大有竞争力的企业及与这些大企业相配套的小客户，这是竞争规律。
? 看订单、看现金流、看应收帐款是调查考察竞争力的三大重点。 ? 高负债、新入行资本积累不丰、工资欠薪过高则是主要限制对象。
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