易助客户实施帮助手册
收款作业流程 作业说明 业务单位收到客户的现金或应收票据或有价证券等凭证由业务人员填写缴款单,缴款单应经过业务单位主管核准 凭证由出纳人员进行核对及审查 输入收款单资料, 如果收款资料乃根据订单有预收货款者,收款单必须输入订单号码,并于缴款单上注明收款单单号 打印收款单凭证,亦可不打印收款单以缴款单为凭证 出纳主管核准（并盖印） 收款单交会计单位审查 收款单审核 收款单 业务 现金,支票 缴款单 出纳人员 会计 现金,支票 缴款单 N 退回 核对 Y 收款单建立 收款单 修改 N 核准 Y 缴款单 收款单 收款单 现金或支票 收款单确认 支票或现金
附
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预付款作业流程 作业说明 采购填写请款单 采购单位主管核准 请款单交出纳单位 出纳开立支票或以现金或其它有价证券付款并依预付货款输入付款单建立 打印付款单凭证,亦可以直接以请款单为凭,付款单资料不印出 出纳主管核准盖印 会计单位核对 预付发票建立 厂商 采购 预付货款事宜协商 出纳 会计 请款单 N 退回 核准 Y 请款单 请款单 付款单建立 修改 付款单 核准 N Y 请款单 支票 付款单 退回修改 N 核对 Y 付款单审核 支票 支票寄出 附
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应付账款作业流程 作业说明 已确认之收料单及退货单 由采购发票建立作业逐笔挑选单据 检查与修改 打印采购发票凭证 主管核准 会计核对 收料单 退货单 出纳 会计 应付账款单建立 采购发票凭证 修改修 N 核准 Y 采购发票 N 退件 核对 收料单 退货单 Y 发票 采购发票审核 应付账款管理
附
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付款作业流程 作业说明 开票或现金 核对采购发票及票据及金额之正确性 出纳主管核准并盖印 付款单资料输入 打印付款单凭证亦可直接于采购发票上注明,如此付款单即不再打印 付款单资料核准 核准 采购/外包单位 采购发票 出纳 会计 发票 现金,支票 采购发票 N 退回 核对 Y 付款单建立 付款单 修改 N Y 付款单 付款单 付款单审核 付款单 支票或现金
附
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委外业务结账流程 作业说明 委外单位 委外退货单 委外进货单 已确认的委外进货单, 委外退货单及工艺之移转单 加工明细建立 委外明细表 厂商对账单 对帐 N 主管核准 核准 Y 会计核对 会计 修改修 厂商对账单 委外明细表 发票 应付账款管理
附
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