术入股 合作高校校方 1.5 10.00% 公司初期预计股本表
股本来源 随行创业团队 风险投资 我校高新技术入股 软件公司
金额（万元） 25 比例 28.74% 30 10 34.48% 11.49% 11.5 10.5 13.22% 12.07% 合作高校校方 公司2016年底预计股本表
5.2 基期投入
基期主要指公司开始筹划建立到公司正式生产经营的时间段。在基期，创业团队需要处理注册审批，融资问题，专利协商问题，厂房租赁与设备购买等事务，我们估计基期为2012年9月一个月时间。
基期资金将合理根据公司需要，运用在购买生产设备及办公设备，以及相关开办费用。具体明细如下：
开办费用
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项目 办公场地费 其他费用 金额（万元） 0．2 0．1 0．3
办公设备 项目 复印机 饮水机 办公桌 办公椅 其他 总额 总投资 表7-2 随行开办费用构成表
数量 1 1 5 5 - 单价(万元) 0.03 0.04 0.03 0.01 - 费用（万元） 0.03 0.04 0.15 0.05 0.50 0．77 随行基期办公设备费用构成表 (其中研发电脑依赖于学校，故不构成成本)
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基期投入 投入项目 开办费 办公设备 总投资
费用（万元） 0．30 0．77 1．07 随行基期投入总额构成表
5.3 财务政策
公司将在奉行股东利益最大化原则的基础上，结合市场供求形势及公司发展需要，灵活施行相应投资政策、融资政策及股利分配政策。
5.3.1 融资政策
企业于初创时期主要针对已定发展方向进行应用研发和集成，随着初期免费应用平台的建成和推广，预计半年内高校学生对产品的使用量将大幅增长。此时将进军校园电商，与此同时逐渐引入收费项，如为他方定制打造应用项目，引入体验游戏等。由于产品推广需要运营成本及新项目需要搜集数据，调用资源等，因此此时需要额外资金用于生产。第二年预计出现资金缺口，经企业多方面考量，决定于第一年12月股东自行增资，由股东与风险投资共同增资进行填补。20个月后，公司会为校园外的其他公司定制应用，但其余年间因预估企业收费性项目盈利能力较强，财务状况稳定，公司将主要依靠内部收益融资，对外融资程度缩减。
5.3.2 股利政策
公司由股东出资建立，因此公司在保证正常经营的情况下，将根据公司的盈
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利状况、现金流量以及公司未来发展战略对股东进行适当分红。
在股东随行创业团队及某高校方面，公司决定在经营第三年开始按净利润的10%发放股利，股利于次年四月发放。同时，公司将在未来发展过程中根据实际情况调整股利政策。
在风险投资机构方面，因与风险投资机构签订协议，在企业未上市前，尚不进行利润分配。
5.4 预计财务报表
公司于2014年6月注册，在注册前进行基期建设，注册后先行推出免费学生应用平台，大概用半年时间推广。2014年12月后陆续引入盈利点，故初期公司一直处于负经济利润时期，之后逐渐扭转，财务报表如下：
一、资产负债表
资产 流动资产 货币资金 应收账款 预付账款 存货 流动资产合计 固定资产 减:累积折旧 固定资产净值 无形资产 减：累积摊销 无形资产净值 长期待摊费用 资产总计 负债及所有者权益 流动负债 应付账款 短期借款 应交税费
2014 13.93 13．93 0．27 0．027 0．243 - 15．00 15 - - - - 2015 6.36 15.12 3.14 12.67 37.29 19.84 2.72 17.12 40.00 - 40.00 1.92 96.33 6.36 13.71 -0.68 - 2016 332.10 56.54 58.33 197.24 644.21 19.84 5.06 14.78 40.00 - 40.00 1.44 700.42 332.10 186.45 -28.95 - 2017 797.20 996.11 181.94 612.75 2,588 36.94 9.20 27.74 40.00 - 40.00 0.96 2,656.70 797.20 865.43 -33.81 127.25 25
应付股利 应付职工薪酬 应付利息 流动负债合计 长期负债 长期借款 长期负债合计 递延所得税负债 负债合计 所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益合计 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 资产减值损失 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润
1．50 - - - - - - - - 15．0 - 103.46 2014 0 1．07 - 0．5 - - -1.12 - - -1.12 -1.12 5.34 - - 18.37 - - - - 18.37 100.00 - 1.70 -23.75 77.96 96.33 2015 8 1 0 0.5 1 - - -18.60 - - -18.60 -18.60 5.98 - - 163.49 - - - - 163.49 520.00 - 6.05 10.89 536.93 700.42 2016 289.94 152.05 2.58 47.09 36.24 - - 51.97 - - 51.97 12.99 38.98 15.66 - - 974.54 - - - - 974.54 520.00 - 175.71 986.45 1,682.16 2,656.70 2017 5,108.23 2,398.66 37.04 388.45 587.45 - - 1,696.63 - - 1,696.63 424.16 1,272.48
二、利润表
三、现金流量表
一、经营活动产生现金流量 销售商品，提供劳务收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 购买商品，提供劳务支付的现金
2014 - - 4.19 2015 133.63 - 57.31 2016 297.81 - 238.48 2017 5,037.07 - 2,653.08 26