支付给职工以及为职工支付的现金 支付除所得税以外的各项税金 支付所得税 支付其他与经营活动有关的现金 经营产生净现金流量 二、投资活动产生现金流量 收回投资收到的现金 处置固定资产等收到的现金 投资活动现金流入小计 构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生净现金流量 三、筹资活动产生现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 筹资活动现金流入小计 分配股利支付的现金 偿还债务支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生净现金流量 现金及现金等价物净增加 期初现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额 注：相关会计依据：
9.72 - - 5.58 -19.48 - - - 23.21 - - 23.21 -23.21 60.00 - 60.00 - - - 60.00 17.30 - 17.30 63.65 9.29 - 14.32 -10.94 - - - - - - - - - - - - - - - -10.94 17.30 6.36 71.12 28.40 12.99 41.07 -94.26 - - - - - - - - 420.00 - 420.00 - - - 420.00 325.74 6.36 332.10 178.27 441.21 424.16 855.25 485.10 - - - 20.00 - - 20.00 -20.00 - - - - - - - 465.10 332.10 797.20 [1]会计准则：企业预测会计报表按照《企业会计准则2006》编制 [2]会计年度：以公历1月1日至12月31日为一个会计年度 [3]记帐本位币：以人民币为记帐本位币
[4]按照净利润的10%计提盈余公积金作为企业发展之用，按照股利政策计提与发放股利
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第六章 风险管理
任何一个软件类的项目都不可避免的存在一定的风险，尽管该平台的建设将已经相对完善，但是，由于市场的瞬息万变，竞争的激烈，我们公司仍然需要防范于未然。
6.1 公司面临的风险：
6.2具体风险分析：
1. 市场风险：
（1） 软件行业的产品更新换代极快，因而市场竞争极其激烈，
很可能出现与该平台类似的平台，从而使我们公司利润降低。
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（2） 软件市场对软件功能需求的改变。 ? 解决方案：
不断更新和开发新技术，并且实时了解市场动态需求，及时增加平台功能来适应市场需求的变化。 2. 管理风险：
由于软件行业的特殊性，管理层不仅要求需要有丰富的经验而且应该具有创新性的思维能力。同时作为公司的中流砥柱，他们的流失也会对公司产生负面影响。 ? 解决方案：
公司在发展初期就应该建立比较完备的各项管理制度。而后随着公司的发展，根据公司不同阶段的发展战略，完善适合公司发展的组织结构，并通过建立与公司发展各阶段相适应的管理体系，保证组织高效地完成组织的目标。
1） 建立季度考核制度，合理分配资源，并建立明确的岗位责任制，使公司的战略落地。
2） 根据内外环境的变化，及时调整公司的战略计划以及管理机构。
3） 建立完善的风险管控体系，保证组织有效运转。 4） 建立与业绩评价相适应的激励机制，充分调动员工的
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积极性。对于技术人员，应建立有效的知识管理体制。而对于高管理人员，则可以引入股权激励机制，对其进行激励。另外，可以鼓励参与公司的相关决策。
5） 注重企业文化的建设，提升公司凝聚力，让员工做到真正以公司为荣。 3. 运营风险：
运营风险主要包括以下两个方面： 1）
产品研发前期，投入的研发费用较大，可能出现资金运
转困难。
2）
公司财务制度的不完善可能会导致资金利用率低。
? 解决方案：
不断完善财务制度，切实做好预算工作，对资金利用进行合理的规划，提高使用效率。 4. 技术风险：
虽然我们的平台在中国还属于先例，但是，到中后期，我们将面临市场激烈的竞争，此时我们必然要依赖于技术的支持。并且，随着该平台的推广，市场功能需求点必然增加，因此，技术显得尤为重要。 ? 解决方案：
1） 公司每年都将投入一定的科研经费、加大人才引进力
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度、努力保持技术领先优势。
2） 加强市场调研，迅速获得现有市场与潜在市场的相关信
息，把握技术发展方向，快速保持技术更新。 3） 对技术人员的贡献应以对其所持有的无形资产的合理
估价为依据进行适当补偿，同时兼顾高级知识分子对企业决策权的参与需求。
6.3 风险评估星空图
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