10.基金账户不得用于买卖股票，股票账户也不得用于买卖基金。 [参考答案] 非
11.基金帐户的开户费用为5元，各开户机构可以自行调整。 [参考答案] 非
12.基金管理公司可以向证券交易所缴纳一定的费用，取得一个或多个交易席位作为基金的专用交易席位。 [参考答案] 非
13.基金管理人应代表基金，以基金的名义开设证券账户和资金清算账户，并作为证券交易所的清算对手方为基金买卖证券进行清算接收。 [参考答案] 非
14.基金单位的买卖委托采用“三公”原则、价格优先原则和时间优先原则。 [参考答案] 是
15.基金交易委托以标准手数为单位进行，价格变化单位为0.01元 [参考答案] 是
16.在证券市场的营业日可以随时委托买卖基金单位。 [参考答案] 是
17.基金的市场价格以基金单位的面值上下波动。 [参考答案] 非
18.证券投资基金在上海和深圳交易所的佣金统一为成交额的0.05％。 [参考答案] 非
19.对基金的交易行为免征印花税。 [参考答案] 是
20.开放式基金单位净值，应当按照开放日闭市后的基金资产净值除以当日基金单位的余额数量计算。 [参考答案] 是
21.投资者申购基金单位时，必须全额交付申购款项。 [参考答案] 是
22.基金管理人应当收到基金投资人申购、赎回申请之日的7个工作日内，对该交易的有效性进行确认。 [参考答案] 非
23.除《开放式基金管理暂行办法》另有规定外，基金管理人应当自接受基金投资者有效赎回申请之日起3个工作日内，支付赎回款项。 [参考答案] 非
24.巨额赎回申请发生时，基金管理人在对当日接受赎回比例不低于基金总份额的10％的前提下，可以对其余赎回申请延期办理。 [参考答案] 是
25.发生巨额赎回是，对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日的赎回额。
[参考答案] 是
26.开放式基金连续发生巨额赎回时，基金管理人可按基金契约和招募说明书中的规定，暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间的二十个工作日，并在指定的媒体上公告。
[参考答案] 是
27.发生基金契约或招募说明书中未载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂停开放式基金申请、赎回申请的，经中国证监会批准后，便可暂停。 [参考答案] 是
28.暂停期间，基金管理人应当每两周刊登提示公告一次。暂停期结束，基金重新开放时，基金管理人应当公告最新的基金单位资产净值。 [参考答案] 是
41
29.开放式基金可以收取申购费，但申购费率不得超过申请金额的3％。 [参考答案] 非
30.申购费可以在基金申购时收取，也可以在基金赎回时扣除。 [参考答案] 是
31.开放式基金可根据实际需要收取赎回费，但收取赎回费率不得超过赎回金额的5％。 [参考答案] 非
32.赎回费在扣除基本的手续费后，可提取一定的比例作为基金管理人的报酬。 [参考答案] 非
33.投资人赎回基金时，一般会在第2天拿到款项。 [参考答案] 非
34.债券型基金的交易日和付款日的间隔较小，一般为交易日的下一日；股票型的基金，一般为交易日的后3日或5日。
[参考答案] 是
35.已知价是基金管理公司根据当日的证券市场上各种金融产品的收市价计算出来的。 [参考答案] 非
36.未知价是基金管理公司根据上一交易日证券市场上各种金融产品的收市价计算出来的。 [参考答案] 非
37.基金管理公司必须在每个交易日结算第2天公布基金单位的价格。 [参考答案] 是
38.计价错误偏差达到基金资产净值1％时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案。 [参考答案] 非
39.开放式基金的卖出价均高于买入价。 [参考答案] 是
40.卖出价包括经营者的佣金，这种佣金包括交易费和首次购买费。 [参考答案] 是
41.佣金是基金管理公司在进行买卖时向投资人收取的费用。 [参考答案] 非
42.买卖基金的交易费要占到基金单位资产净值的1％以上。 [参考答案] 非
43.银行登记模式、基金管理人登记模式和中央登记模式的共同点是过户代理人是最终的，并由其为投资者建立惟一的基金账户。 [参考答案] 是
44.分级登记模式全部由二级过户登记组成。从该模式将基金管理公司作为最终过户代理人来看，其与中央登记结算模式中的基金管理公司模式应属于同一类型。 [参考答案] 非
45.中央独立登记模式的主要代表是美国。 [参考答案] 是
第十一章 第十一章 证券投资基金的费用和税收
（一） （一） 单项选择题
1.目前我国基金管理费的年费率为（ ）。
A.1.5％ B.2.5％ C.2％ D.不高于2.5％ [参考答案] A
42
2.在美国，根据12b-1的规则，基金可以用（ ）来支付包括广告费、宣传品支出等在内的营销及分派费用。
A.管理费 B.额外手续费 C.申购费 D.基金资产 [参考答案] D 3.我国规定，（ ）在基金发行或持续期必须购买并持有一定比例的基金单位，且这部分股份不上市流通。 A.基金管理人 B.基金托管人 C.基金发起人 D.基金经理 [参考答案] C
4.对于投资基金的征税，各国都倾向于（ ）、
A.尽量免征 B.尽量多征 C.尽量少征 D.合理优惠 [参考答案] D
5.投资者投资于基金，其应缴纳的投资税收通常是（ ）。 A.自行缴纳 B.不用缴纳
C.由基金代扣代缴 D.由证券公司代扣代缴 [参考答案] C
（二） （二） 多项选择题
1.投资基金的运作费用包括（ ）。
A.管理费 B.佣金 C.托管费 D.过户费 [参考答案] B D
2.基金投资者可以免交的税收包括（ ）。
A.资本利得税 B.印花税 C.股票红利利息税 D.债券利息税 [参考答案] A B
3.在美国，对享有免税资格的投资公司作了严格的限制，主要包括（ ）。 A.资产规模达到一定要求 B. 经过证券监管部门登记注册
C.属于“受控投资公司” C.持有国家债券的比例超过基金资产净值的20％ [参考答案] A B C
4.机构法人投资于基金所涉及的有关税收包括（ ）。
A.营业税 B.印花税 C.所得税 D.利息税 [参考答案] A C D 5.我国基金的赎回费用，（ ）。
A. A.只有投资于开放式基金才涉及赎回国费用
B. B. 有关法规规定赎回费率不得超过赎回金额的3％ C. C. 赎回费用越高，投资者成本越大
D. D.赎回费用并不直接影响投资者的投资收益 [参考答案] A B C
(三)判断题
1.基金的管理费按月支付，即以月末基金资产净值乘以管理费率一次性支付给管理人。 [参考答案] 非
2.业绩报酬是把管理费与基金业绩相挂购的做法，体现了基金收费的市场化。 [参考答案] 是
3.基金托管费的计提方法与基金管理费相同。 [参考答案] 是
43
4.基金交易的佣金由证券经纪商向投资者收取，佣金收入归证券经纪商所有。 [参考答案] 非
5.为了鼓励和扶持基金业的发展，我国目前对于基金和基金管理公司的合法收入免征营业税和所得税。 [参考答案] 非
6.通常，为了鼓励投资者投资于基金，发展本国的基金产业，大多数国家对有关基金交易的税收都会制定相应的优惠政策。 [参考答案] 是
7.投资者买卖基金不用缴纳印花税，在整个基金运作和交易中也不涉及税的缴纳。 [参考答案] 非
8.对非银行金融机构买卖基金的差价收入暂不征收营业税。 [参考答案] 非
第十二章 基金管理公司的营运
（一） （一） 单项选择题
1.在基金管理公司的各内部机构中，（ ）拥有对总体投资事务的决策权。 A.基金持有人大会 B.董事会
C.基金总经理 D.投资决策委员会 [参考答案] D
2.基金的最高权力组织是（ ）。
A.基金持有人大会 B.董事会 C,投资决策委员会 D.监事会 [参考答案] A
3.基金公司的下列部门中，与基金投资没有直接关系的是（ ）。 A.交易部 B.综合管理部 C.研究部 D.投资决策委员会 [参考答案] B
4.基金公司进行投资运作的风险控制和内部监察的根本目的是（ ）。 A.获得更多的投资收益 B.保护投资者的利益 C.控制投资风险 D.防止内部人控制 [参考答案] B
5.调查门禁制度的执行情况属于（ ）的监察稽核。 A.资讯管制 B.内部管理 C.投资决策 D.公司财务管理 [参考答案] A
（二） （二） 多项选择题
1.风险控制委员会的主要职责是（ ）。 A. A.制定风险控制政策
B. B. 监督执行风险控制政策
C. C. 对基金的投资组合进行风险评估，提出风险控制意见 D. D.对既定风险所造成的损失提出有关补偿的参考方案 [参考答案] A B C
2.下列有关事项必须经基金最高权力机关讨论通过的包括（ ）。 A.更换基金管理人 B.修改基金契约 C.变更基金类型 D.延长基金期限
44
E. E. 提前终止基金 [参考答案] A B C D E
3.基金公司实行内部监察稽核的目的是（ ）。 A. A.揭示基金运作中的潜在风险
B. B. 评估公司内部控制的合法性和有效性 C. C. 评估基金经理的工作业绩 D. D.维护基金持有者的权益 [参考答案] A B D
4.基金的监察稽核工作应遵循的原则包括（ ）。 A.独立性原则 B.公正性原则 C.效率优先原则 D.不得越权原则 [参考答案] A B D
5.基金管理公司在基金的运作和管理中通常会遭遇的风险有（ ）。 A.信托风险 B.流动性风险 C.战略风险 D.产品风险 E.业务风险
[参考答案] A B C D E
(三)判断题
1.我国基金管理公司目前的机构设置是比较落后的，根据发达市场的经验，基金管理公司相当多的专业职能应外包给专业化的机构承担，而基金管理公司主要负责投资组合的管理。 [参考答案] 是 2.投资决策委员会是基金管理公司中负责投资决策制定的常设议事机构。 [参考答案] 非
3.基金董事会的职能之一是决定基金经理的任免。 [参考答案] 非
4.监察稽核部是基金公司中正式的常设性部门，直接对基金总经理负责，可以随时调查各部门的运作和管理情况，具有很强的独立性和权威性。 [参考答案] 非
5.基金公司的督察员必须在自己的权限内进行检查工作，未经董事长允许不得随意参加董事会议。 [参考答案] 非
6.督察员对在监察稽核中所掌握的信息资料负有保密责任，不得随意向第三方公开。 [参考答案] 中
7.在基金的运作中，基金管理人和基金托管人不仅要相互配合工作，而且要相互监督的。 [参考答案] 是
第十三章 第十三章 证券投资管理体系的构建
（一） （一） 单项选择题
1.证券投资管理过程中需要遵循的最基本、最重要的原则是（ ）。 A.诚实信用原则 B.投资分散原则 C.风险收益匹配原则 D.合法合规原则 [参考答案] D
2.对于一个理性的资本市场，（ ）。 A. A.有一部分人是被强迫参加交易的
45