保险原理与实务 又派生了融资的职能。
二、保险的作用
保险的作用是保险职能在具体实践中表现出来的。在不同的社会发展时期，由于保险所处的经济条件不同，保险职能在人们的实践中表现的效果也不一样，所以，保险的作用也会不尽相同。如果保险职能实现得好，其后果是积极的，正确的；如果保险职能实现得不好，其作用后果是消极的，也有负面的影响。
保险的作用和保险的职能是两个既有区别又有联系的不同概念。保险的作用是指保险在国民经济中执行其职能所产生的社会效应。
(一) 保险在微观经济中的作用
保险在微观经济中的作用主要是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段所产生的经济效应。其作用具体表现在以下几个方面。
1．有利于受灾企业及时恢复生产
在物质资料生产过程中，自然灾害和意外事故是不可避免的，这是一条自然规律。但在什么时候什么地点发生、涉及面有多广、受损程度有多大，都是不确定的。保险赔偿具有合理、及时、有效的特点。投保企业一旦遭遇灾害事故损失，就能够按照合同约定的条件及时得到保险赔偿，获得资金，重新购置资产，恢复生产经营。同时，由于企业恢复生产及时，还可减少受灾企业的利润和费用等间接经营的损失。2008年，中国保险业分别为南方低温雨雪冰冻灾害和汶川地震灾害支付赔款55亿元和10亿元，在稳定灾区群众生产生活和支持灾后重建方面发挥了积极作用。
2．有利于企业加强经济核算
保险作为企业风险管理的财务手段之一，能够把企业不确定的巨额灾害损失，化为固定的少量的保险费支出，并摊入企业的生产成本或流通费用，这是完全符合企业经营核算制度的。因为企业通过缴付保险费，把风险损失(甚至可包括由营业中断造成的利润损失和费用损失)转嫁给保险公司，不仅不会因灾损而影响企业经营成本的均衡，而且还保证了企业财务成果的稳定。
3．有利于企业加强危险管理
保险补偿固然可以在短时间内迅速消除或减轻灾害事故的影响因素，但是，就物质净损失而言，仍旧是一种损失。而且保险企业也不可能从风险损失中获得额外的利益。因此，防范危险于未然是企业和保险公司利益一致的行为。保险公司常年与各种灾害事故打交道，积累了丰富的危险管理经验，不仅可以向企业提供各种危险管理经验，而且通过承保时的
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第一章 风险与保险 危险调查与分析、承保期内的危险检查与监督等活动，尽可能消除危险的潜在因素，达到防灾防损的目的。此外，保险公司还可以通过保险合同的约束和保险费率杠杆调动企业防灾、防损的积极性，共同搞好危险管理工作。
4．有利于安定人民生活
家庭是劳动力再生产的基本单位，家庭生活安定是人们从事生产劳动、学习、休息和社会活动的基本保证。但是，自然灾害和意外事故对于家庭来说同样是不可避免的，参加保险也是家庭危险管理的有效手段。家庭财产保险可以使受害家庭恢复原有的物质生活条件。当家庭成员，尤其是工资收入者，遭遇生老病死残等意外的或必然的事件时，人身保险作为社会保险和社会福利的补充，将对家庭的正常经济生活起保障作用。
5．有利于民事赔偿责任的履行
人们在日常生活活动和社会活动中不可能完全排除民事侵权或他侵而发生民事赔偿责任或民事赔偿事件。具有民事赔偿责任风险的单位或个人可以通过交纳保险费的办法将此风险转嫁给保险公司，以维护被侵权人的合法权益，使其顺利获得民事赔偿。有些民事赔偿责任由政府采取立法的形式强制实施，如雇主责任险、机动车第三者责任险等。我国目前已在机动车第三者责任险领域实施了强制保险。
(二) 保险在宏观经济中的作用
保险在宏观经济中的作用是保险职能的发挥对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。其作用具体表现在以下几个方面。
1．保障社会再生产的正常进行
社会再生产过程由生产、分配、交换和消费四个环节组成，它们在时间上是连续的，在空间上是均衡的。也就是说，社会总产品的物质流系统和价值流系统在这四个环节中的运动，时间上是连续的，空间上分布是均衡的。但是，再生产过程的这种连续性和均衡性会因遭遇各种灾害事故而被迫中断和失衡，这种情况是不可避免的。保险经济补偿能及时和迅速地对这种中断和失衡发挥修补作用，从而保证社会再生产的连续性和稳定性。
2．推动商品的流通和消费
商品必须通过流通过程的交换才能进入生产消费或生活消费，而在交换行为中难免存在着交易双方的资信风险和产品质量风险的障碍，保险为克服这些障碍提供了便利。
3．推动科学技术向现实生产力转化
“科学技术是第一生产力”。在各种经济生活中，采用新技术比采用落后的技术显然具有更高的劳动生产率。当代的商品竞争越来越趋向于高新技术的竞争，在商品价值方面，
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保险原理与实务
技术附加值比重越来越大。但是，对于熟悉了原有技术工艺的经济主体来说，采用新技术就意味着新的风险。保险则可以对采用新技术带来的风险提供保障，为企业开发新技术、新产品以及使用专利壮胆，促进先进技术的推广运用。
4．有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现
财政收支计划和信贷收支计划是国民经济宏观调控的两大资金调控计划。相对资金运动来说，物质资料的生产、流通与消费是第一性的，所以，财政和信贷所支配的资金运动的规模与结构首先决定于生产、流通和消费的规模与结构。毫无疑问，自然灾害和意外事故发生的每次破坏，都将或多或少地造成财政收入的减少和银行贷款归流的中断，同时还要增加财政支出和信贷支出，从而给国家宏观经济调控带来困难。在生产单位参加保险的前提下，财产损失得到保险补偿，恢复生产经营就有了资金保证，生产经营一旦恢复正常，就保证了财政收支的基本稳定，银行贷款也能得到及时的清偿或者重新获得物质保证。
5．增加外汇收入，增强国际支付能力
保险在对外贸易和国际经济交往中，是必不可少的环节。按国际惯例，进出口贸易都必须办理保险。保险费与商品的成本价和运费一起构成了进出口商品价格的三要素。一国出口商品时争取到岸价格，即由乙方负责保险，则可减少保险外汇支出。此外，当一国进入世界保险市场参与再保险业务时，应保持保险外汇收支平衡，力争保险外汇顺差。保险外汇收入是一种无形贸易收入，对于增强国家的国际支付能力起着积极的作用，历来为世界各国所重视。
6．动员国际范围内的保险基金
保险公司虽是集散风险的中介，但就单个保险公司而言，其所能集中的风险量(非寿险公司的承保总金额)总要受自身承保能力的限制，超过的就要向其他保险人分发(再保险)，或对巨额危险单位采取共保方式。因此，再保险机制或共保机制就可以把保险市场上彼此独立的保险基金联结为一体，共同承担某一特定的风险，这种行为一旦超越国界，即可实现国际范围内的风险分散，从而将国际范围内的保险基金联结为一体。国际再保险是动员国际范围内的保险基金的一种主要形式。
〖材料解析〗2009年上半年国内保险业运行情况
上半年，全国实现保费收入5986.1亿元，同比增长6.6%。赔款和给付1608.1亿元，同比增长4.2%。截至6月底，保险公司总资产3.7万亿元，较年初增长10.9%。
一是财产险业务稳中有升。1～6月，财产险业务实现保费收入1511.8亿元，同比增长16.4%，增幅比一季度提高4.4个百分点。其中，车险业务实现保费收入1111.1亿元，同比增长18.3%，增幅比一季度提高3.1个百分点。
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第一章 风险与保险 二是人身险业务增速有所回落。1～6月，人身险业务实现保费收入4474.3亿元，同比增长3.6%，增幅比一季度回落5.8个百分点，去年以来投资型业务过快增长的情况得到控制。上半年，人身险业务增长速度尽管同比有所回落，但这个增长是在困难局面和去年基数较大，以及主动进行结构调整的情况下取得的，寿险公司的业务品质、内涵价值和持续经营能力得到提升。
三是资产配置更加稳健。截至6月底，保险公司资金运用余额3.4万亿元，较年初增长10.4%。其中，债券投资占比50.2%，较年初下降7.7个百分点；银行存款占比31%，较年初提高4.5个百分点；股票和股权投资占比9.8%，较年初提高1.9个百分点；证券投资基金占比6.8%，较年初提高1.4个百分点；其他投资占比2.2%。
四是经营效益逐步提高。1～6月，保险公司预计利润总额261亿元，同比增长98%。承保盈利的产险公司有11家，比去年同期增加了3家，盈利险种增加了3个。再保险公司预计利润总额同比增加68.3亿元。保险资金运用收益1099.7亿元，好于去年同期。
资料来源：保监会网站 2009年7月29日
本 章 小 结
我们可以将风险理解为，在一定条件下某种自然现象、生理现象和社会现象是否风险 的概 念、 风 险 与 保 险 风险 管理 特征 与分类 发生，及其对人类和社会财富及生命安全造成损失的客观的不确定性。 风险的构成要素包括风险因素、风险事故和损失。风险因素、风险事故与损失三者之间存在因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。 风险的特征有客观性、损害性、不确定性、可测定性与发展性。 风险的分类方法众多，掌握不同的风险分类方法对于保险的经营具有特别重要的意义 风险管理的定义可以表述为：风险管理是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理科学。 风险管理对企业、家庭和社会经济都具有重要意义。 风险管理的基本目标是以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。 风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和风险管理效果评价等环节。 风险处理的方式很多，但最常用的是避免、自留、预防、抑制和转嫁
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保险原理与实务
保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人保险 的概 念与 特征 死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 保险的要素包括可保风险的存在、大量同质风险的集合与分散、保险费率的厘定、保险准备金的建立、保险合同的订立。 保险的特征有经济性、商品性、互助性、法律性、科学性。 保险与社会保险、救济、储蓄、互助保险既有联系，又有区别 保险 的职 能与 作用 保险职能是指保险的内在的固有的功能，保险的基本职能主要有补偿损失和经济给付职能，派生职能有防灾防损和融资职能。 保险职能是通过保险的作用在具体实践中表现出来，保险在微观经济和宏观经济中都有着十分具体的作用 30