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纳支付，特殊情况，经副总，总经理审批后，按规定审核支付；
6.经营支付方面：根据资金计划，经营支付合同，经营支付汇签表，合理安排支付；
7.现金、银行存款日记账的审核，保证日清月结，让公司领导第一时间了解公司的资金状况；
8.根据各项财务原始凭证做好记账工作，按合理科学的方法登记好凭证，审核成本凭证，记账；每月总账，明细账的核对；保证为项目正常顺利进行提供真实可靠的财务数据；
9.对外提供公司数据及报表：根据批准向公司及公司以外（公司各部门，工商，税务，及其他）提供财务数据，需将数据上报财务经理同意后方可出据；
10.发票的购买，发票的使用与管理；
11. 纳税申报：平衡税负；每月10日前出报表，报经财务经理审核后，15日前报税完毕；
12. 负责建立、管理的台账：固定资产台账，销售收入台账，保证金台账，合同支付台账，账外备查账等；做到账账、账实、账表相符，保障资产的安全、完整；
13. 完成领导交办的临时工作。 七、成本会计岗位任职要求：
年龄：25-35岁
? 学历：会计、财务及相关专业大专以上学历 ? 经验要求： 3年以上同行业成本会计工作经验 ? 知识要求：具有会计从业资格证，熟悉国家的会计规范 ? 能力要求：沟通能力、综合分析能力强
? 其他要求：有一定的敏锐感，细心谨慎，诚实守信 成本会计岗位职责：
1.负责简化成本核算工作量； 2.各项台账的建立完善
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①工程支付台账②经营支付台账，并负责与工程管理部门核对无误，做到完整，准确(准确率100%）；
3. 根据资金计划，工程支付合同，签字手续齐全的票据审核无误后填写工程支付汇签表，根据以上原始单据制作成本支付凭证，准确合理的计入相关科目（准确率100%）；
4. 负责成本费用相关科目凭证编制、记账和查询工作（当月凭证在25号前完成，并向部门分管领导、综合分析岗位提供各项成本分析资料）；
5. 经营合同支付同上；明确成本费用审批流程、制定凭证模板，达到同项经济业务的处理口径一致；
6. 配合分管领导对项目公司的科目运用、成本核算、财务报表进行指导和督管；
7. 到施工现场观察施工进度，根据工程台账与工程预算人员提供的台账，进行定期与不定期核对每笔合同的付款等情况，确保双方审核、记录正确，保证工程款项的支付无误，杜绝未施工先付款的现象；
8. 月末根据工程支付台账、经营支付台账，汇总填写当月成本预付支出明细表，向项目主管会计提供所需财务分析相关资料；
9. 月末工作总结，次月工作计划，次月工程支付，经营支付资金计划，报送项目主管会计；
10. 完成领导交办的临时工作。 八、出纳岗位的任职要求： ?
年龄：20-30岁
? 学历：会计、财务及相关专业大专以上学历 ? 经验要求： 1年以上同行业工作经验 ? 知识要求：熟悉国家的会计规范
? 能力要求：会计人员从业资格证优先，熟练掌握财务软件和办公软件的应用 ? 其他要求：工作、责任心强；具备良好的商业保密意识 出纳岗位职责：
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1. 货币资金管理：负责办理现金、银行收支业务；负责银行账户年检（现金收付无差错、银行往来及时、准确）；
2. 严格审核银行结算凭证，及时处理银行往来业务；对开出的支票要认真审核该支票的金额日期印鉴，然后正确填写银行进账单（准确率100%）；
3. 严格执行库存备用金制度；保证现金的安全完整；（没有私自挪用公款 和白条抵库现象）；
4. 账表管理：建立现金，银行存款流水账；要求登记内容清晰完整，数字真实无误；坚持每日盘点库存现金，做到日清月结；
5. 每月及时索取银行对账单及回单，发生未达账项的准确编制银行余额调节表；
6. 每月负责编制： 出纳日报表
收据使用情况周统计表
月度资金计划与实际支付对比表
月末资金明细表（包括备查账户，明细到每一个账户）
7. 票据台账管理：发票、收据、支票的购买及时无误，开具准确率98%，整理及保存完好；做好现金支票，转账支票的登记与管理；
8. 做好各项资金，房款，保证金的收取与入账工作，建立销售收入台账；保证金收支台账；按要求每一笔资金登记清晰完整，金额准确无误；按要求及时存入银行，没有坐支现金现象；
9. 费用报销：原始凭证审核准确率100%；依据资金计划，内部日常报销制度处理报销、借款、现款现货，工程支付等结账业务的准确率达100%(没有违规和未按流程支付现象）；现金管理制度执行率100%（没有大额支付现象）；确需大额现金支付，在项目公司权限内须由副总经理、总经理审批后，经财务经理（主管会计）核查后方可支付；
10. 月末工作总结，次月工作计划在25日前，报送项目主管会计； 11. 完成上级领导交办的其他工作。
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第五章 会计核算规程
第一条 为统一会计核算标准，规范公司财务行为，保证会计核算质量，依据《会计法》《企业会计准则》《企业会计通则》有关规定，结合本企业实际情况，制定本会计核算规程。
第二条 记账方法：采取借贷记账法。 第三条 记账原则：权责发生制和配比原则。
第四条 会计年度的确定：以公历每年一月一日至十二月三十一日，为一个会计年度。
第五条 会计科目的设置：按财政部统一制定的企业会计准则执行，并视情况设置相应的会计科目，进行核算。
第六条 会计凭证
会计凭证包括：原始凭证、记账凭证、记账凭证汇总表三种。 （一）原始凭证：包括自制原始凭证和外来原始凭证两种。
自制原始凭证包括：收款收据、领料单、借支单、费用报销单、差旅费报销单、调拨单、入库单、出库单等。
外来原始凭证：指与我公司发生业务的单位或个人出具给我公司的凭证、发票、收据等。
（二）记账凭证
记账凭证使用公司统一格式的复试记账凭证，按月统一编号，粘贴整齐、装订成册，每册厚度三公分左右，凭证编号不得重复、缺号，如出现重号，要以二分之一和二分之二凭证予以更正；如出现缺号，要在装订好的凭证封面注明。
（三）记账凭证每月最少汇总一次，复在该册凭证前面。 第七条 会计账薄
公司设置下列账薄： 总账（订本式） 现金日记账（订本式）
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银行日记账（订本式） 各类明细账（活页式）
账本一年装订一次，并及时备份。 第八条 财务报告与财务评价
财务报告是指反映企业的财务状况、经营成果及集团下达指标完成情况的总结性书面文件，包括资产负债表、损益表等会计报表和财务指标完成情况说明书，以及存在的问题和提出的改进意见。
会计报表：分月报、季报、年报三种，按月装订成册。
报送种类：资产负债表、损益表、货币资金余额明细表、期间费用表、往来账款明细表、银行贷款明细表、开发成本明细表、现金流量表、交税明细表等表。
报送时间：月度财务报告报于次月10日前，季度财务报告报于次月15日前，年度财务报告报于次月20前。
第六章 银行账户管理
为了统筹安排合理的使用资金，提高资金使用效率，保障资金的运营安全，根据集团目前实际管理状态，特制定资金（账户）管理办法如下：
1、集团公司实行收支两条线的管理模式。所有收款包括销售款、预售款、代收代付款、银行贷款、借款等都只能存入或转入基本户以外的一般银行账户。
2、各项目公司银行账户的开立情况由集团公司掌控，根据经营需要项目公司只保留一个基本账户，用以办理日常报销、工程付款、工资支付等。
3、基本户以外的一般银行账户由集团公司财务统一管理。
4、基本户原则上不开通网银，如有需要开通网银的,须报集团公司批准后方可开通。基本户须预留董事长、财务总监及项目公司出纳的手机号开通短信通知。在此通知下发之前已开通的网银，上报董事长，由董事长查明情况后再做处理。
5、项目公司如有特殊情况须开立个人账户的，须上报董事长同意签批，并做好备查登记工作，同时开通上述三人的短信通知，以便于集团公司随时掌握资金动向。在此通知下发之前已开立的个人账户，须上报董事长，由董事长查明情况
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