工程咨询概论
（2）市场分析
目的：为项目建设的必要性提供市场依据；为项目产品方案提供依据；为确定项目规模提供依据。
（3）项目建设方案研究（技术可行性）
包括：项目建设规模、产品、工艺方案；工程、设备、厂址方案；节能方案、节水方案；安全、文明措施方案；消防、环境保护方案分析等。
注：对于大型或复杂项目的建设方案论证，还应首先进行总体方案分析评价。 （4）组织实施方案分析
主要是项目工期、进度合理性论证；组织机构设计分析；人力资源配置；人员培训方案；项目实施招投标等有关方案。
（5）建设投资估算
包括建安工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、不可预见费的等费用估算。 （6）融资方案分析
分析确认项目的融资主体、资金来源的渠道和方式，优化融资方案。 （7）运营期财务效益与费用估算 估算收入和运营资金等。 （8）财务分析
编制项目投资财务现金流量表和项目资本金现金流量表，计算财务内部收益率（FIRR）、财务净现值（FNPV）等指标，评价项目投资盈利能力、偿债能力，判断项目的财务可行性。
（9）经济费用效益分析（国民经济）
即从项目资源配置原则；对社会经济所作贡献；以及社会为项目付出代价的角度，考察项目的费用和效益，分析计算项目对社会经济的净贡献。如果项目的经济费用和效益能够进行货币量化，应编制经济费用效益流量表。
（10）经济影响分析
包括行业经济影响分析、区域经济影响分析和宏观经济影响分析。 （11）资源、环境评价
对于高耗能项目应进行节能、节水、节地、节材、综合利用情况分析；提出对策建议。环境影响量化分析的主要方法是成本一效益分析。
（12）征地拆迁、移民安置方案分析 （13）社会评价
包括：社会影响分析，包括正面影响和负面影响；互适性分析（考察项目与当地社会、人文环境的相互适应关系）；社会风险分析。
（14）不确定性和风险分析
不确定性分析包括敏感性分析、临界值分析和盈亏平衡分析。 风险分析包括风险识别、估计和评估。
(15)多方案比选（通过多方案比选，择优确定最佳建设方案） (16)研究结论与建议
提出项目是否可行的评价结论；说明被拒绝的方案被拒绝的理由；提出下一步工作和项目实施中需要解决问题的建议。
三、政府投资项目前期咨询（熟悉）
包括政府直接投资项目（中央政府投资的项目）和政府注入资本金项目，均应按政府投资项目管理的特定要求，编制项目建议书和可行性研究报告。
（一）政府直接投资项目
主要用于关系国家安全和市场不能有效配置资源的经济和社会领域。如：基础设施、公益性设施等。政府直接投资项目前期论证重点关注（10点）：
（1）项目需求及目标分析；（项目概况） （2）项目建设方案；（如占地、建筑方案等） （3）项目实施方案；（应特别强调代建制） （4）土地利用与移民安置方案； （5）环境保护措施及影响评价；（政府直接投资项目环境影响评价报告书由具有专项资质的环境影响评价机构负责编制，并报国家或地方环境保护主管部门审批）
26
工程咨询概论
（6）投资估算；（7）资金筹措方案；（8）费用效果分析； （9）社会影响分析；（10）风险分析； （二）政府注入资本金项目
政府注入资金的投资项目需要编制项目建议书和可行性研究报告，报送政府审批机关审批。以资本金方式投资的项目主要有两类：
①带有显著外部效益和公益性特征，具有一定的经济收入但收入不足以弥补投资成本的准公共产品项目
如高速公路、城市道路、学校教育、医疗卫生、公有住房、环境保护等项目； ②具有一定的收入来源，但收入也难以弥补全部成本支出的项目。
如：以铁路、供水、电信、地铁、污水处理、垃圾处理、广播电视等为代表的自然垄断行业项目。
四、企业投资项目核准和备案咨询
（一）项目核准申请报告的性质（了解）
企业投资建设属于《政府核准的投资项目目录》范围内的项目，根据国务院关于投资体制改革的要求，应向投资行政主管部门报送项目核准申请报告。
（二）企业投资核准申请报告的编写（了解） 企业投资项目核准申请报告包括八个部分。
①申报单位及项目概况；②发展规划、产业政策和行业准入分析；③资源开发及综合利用分析；④节能方案分析；⑤建设用地、征地拆迁及移民安置分析；⑥环境和生态影响分析；⑦经济影响分析；⑧社会影响分析。
（四）境外投资项目申请报告的编写（熟悉） 1．相关规定
（1）根据我国有关规定，国家对境外投资资源开发类和大额用汇项目实行核准管理。 （2）所有境外投资包括新建、收购、参股项目及增资、再投资项目，均需从维护经济安全、符合产业政策、保障公共利益、资本项目管理等公共管理的角度进行核准。
2．项目申请报告的编写内容
与项目可行性研究报告不同，不要求详细的技术方案分析、财务效益及敏感性分析，也不需要满足中国的环保、市场准入等政府法规要求。项目单位可结合自身及项目情况，决定是否编制项目可行性研究报告。
报送国家发改委的申请报告主要内容5项：①项目的名称、投资方基本情况；②项目背景情况及投资环境情况；③项目建设规模；④项目总投资；⑤购并或参股项目说明其具体情况。
3．对境外竞标或收购项目的特殊安排
对于有些时间要求紧，又有较大不确定性的境外竞标或收购项目，国家对其实行预先申报规划，自主决策立项，相机实施运作，事后上报核准的政策。
（五）企业投资项目备案咨询（熟悉）
根据《国务院关于投资体制改革的决定》等文件规定，凡是不使用中央政府性资金和地方政府投资的项目；《政府核准的投资项目目录》范围外的企业投资项目；以及外商投资和境外投资大型用汇及资源开发类项目之外的所有企业投资项目，均实行备案制。
备案的内容一般包括：法人的基本信息；项目基本情况（名称、性质等）及建设方案（建设地点和规模等）；项目进度计划；投资估算（及资金筹措方案）；劳动用工；对区域经济、社会影响；与区域规划等规划的衔接；资源开发、行业注入等资质证明材料等。
五、政府性资金申请咨询
企业申请政府性资金的种类(熟悉):
1．政府投资补助；2．政府财政贴息；3．外国政府和国际金融组织贷款
注：政府投资补助是政府性资金的注入方式之一，主要针对有些现金流量不足或没有现金流量的具有公益性特征的公共基础设施项目。采取财政贴息投资方式的建设项目，国家一般只审批项目建议书。
六、工程咨询评估(了解) （一）概念
指咨询工程单位接受委托，对其他单位编制的项目建议书、可行性研究报告、核准申请报告、资金申请报告等进行的评估论证，提出明确评估结论和建议。
27
工程咨询概论
（二）分类
（1）企业委托的咨询评估
对企业投资项目建议书和可行性研究报告的咨询评估。 （2）金融机构委托的咨询评估
受金融机构委托，对企业投资项目借款偿还能力及违约风险及企业资信调查等进行评估。 （3）项目核准机关委托的评估
对企业投资项目申请报告进行评估。 （4）政府投资管理部门委托的咨询评估
对政府投资项目的项目建议书和可行性研究报告进行咨询评估。 （5）政府部门委托对资金申请报告咨询评估
企业投资项目申请政府投资补助、贷款贴息或政府外债资金，政府主管部门接到资金申请报告后，委托工程咨询机构进行咨询评估。
七、节能评估（新增内容，了解） 1.节能评估内容
节能审查机关主要对项目节能评估文件的以下内容进行审查：
①节能评估依据的准确适用；②内容深度符合要求；③项目用能分析客观准确，评估方法科学，评估结论正确；④提出的措施建议合理可行。
2.节能评估方法
包括：政策导向判断法；标准规范对照法；专家经验判断法；产品单耗对比法；单位面积指标法；能量平衡分析法等。根据项目特点选择使用。
3.节能评估报告书内容深度要求 应包含以下内容：（1）评估依据；（2）项目概况；（3）能源供应情况分析评估；（4）项目建设方案节能评估；（5）项目能源消耗及能效水平评估；（6）技能措施评估；（7）结论、存在问题及建议；（8）附表、附图。
第四节 项目准备阶段的咨询
项目准备阶段的咨询服务包括（掌握）：工程勘察、设计咨询；融资咨询；工程和货物采购咨询；招标代理等内容。
一、工程勘察设计咨询 （一）工程勘察（熟悉）
指具有资质的勘察单位，接受项目单位的委托，根据建设工程的要求，勘察、分析、评价建设场地的地形地貌、水文地质和岩土工程条件，编制建设工程勘察文件的工作。
广义的工程勘察包括：矿产资源勘察、工程地质勘察、水文地质勘察等，岩土工程中的勘测、设计、处理活动也属于工程勘察范畴（注：与原规定有一些差异）。
工程勘察的准确范围和深度要求一般由工程设计单位提出。 （二）工程设计（掌握）
指根据已确定的可行性研究报告对拟建工程的技术、经济、资源、环境等进行更加深入细致的分析，编制设计文件和绘制设计图纸的工作。工程设计是可行性研究的深入和继续。
工程设计的步骤：
工程设计一般分为“扩初设计”（习惯称初步设计）和“施工图设计”两个阶段；对于大型工程或技术难度高的工程，实行三阶段设计，即初步设计、技术设计和施工图设计。
（1）初步设计
由设计说明书、设计图纸、工程概算、主要设备和材料表等组成。 （2）施工图设计
把初步设计（或技术设计）确定的设计准则和设计方案进一步具体化、详细化。
施工图设计是工程设计的最终阶段，设计文件必须完全满足设备和材料采购、非标准设备制作、建安工程施工的需要，并注明工程合理使用年限。
（三）工程设计审查（新增内容） 1.初步设计审查
28
工程咨询概论
项目单位组织审查主要是审查初步设计方案是否符合项目单位要求和已批复的可行性研究报告；
政府主管部门主持的审查，主要是对政府投资项目的设计方案、设计深度、重大技术问题处理措施及设计概算进行审查。注：初步设计一经审查，不可随意变更。
2.施工图审查
政府投资项目的施工图设计审查，分为项目单位自行组织的技术性审查和政府主管部门实施的工程强制性标准的监督管理。
项目单位自行组织的技术性审查，主要是审查设计单位提供的施工图设计是是否达到规定的设计深度要求等。
政府主管部门负责的工程强制性标准的监督管理，也称为“施工图强审”。 二、项目的融资咨询（掌握）
（一）项目的融资方式分类（与旧版不同） 按融资主体分为新设法人融资和既有法人融资。 按资金构成分为项目资本金和债务资金。 按资金来源分为内源融资和外源融资。 按融资的方式分为直接融资和间接融资。
狭义的项目融资是以项目资产、预期收益作抵押的一种无追索权或有限追索权的融资。 注：建设项目融资方式具有多元化的特点，融资渠道呈现多样性。 （二）融资咨询服务主要内容
项目融资问题主要贯穿于项目前期和项目准备两个阶段。项目前期阶段的融资咨询主要从项目出资人或投资者的角度，分析研究构造项目的融资方案，为投资决策服务。注：
（1）项目准备阶段的融资咨询
主要从项目法人和企业的角度，调整和落实融资方案，为项目筹资和企业理财服务，贷款方面的咨询服务。应考虑使项目财务风险最低和股东权益最大化。
内容包括：帮助业主优化和落实融资方案、参与银行贷款谈判、签订贷款协议；研究融资条件、测算融资成本及对项目效益的影响；分析融资变化可能产生的风险并提出对策。
（2）项目决策阶段的融资咨询
从项目投资角度，侧重细化和落实具体方案。
（3）咨询工程师提供融资服务应重点注意以下四个问题（新增内容）
准确测试工程项目投资额；严格执行国家规定的固定资产投资项目资本金制度；合理选择资金来源渠道和资金筹措方案；深入进行融资方案的分析和比选。
三、工程与货物采购咨询（熟悉）
《中华人民共和国招标投标法》规定，招标分为公开招标和邀请招标。必须进行招标的： ①大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公共安全的项目； ②全部或者部分使用国有资金或者国家融资的项目； ③使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。 （一）招标与投标程序
工程或货物采购的招投标程序通常为：
申请招标→发布资格预审通告→资格预审评审→发出投标邀请书→发售招标文件→组织现场踏勘和标签会议→接受投标文件→开标→评标→定标→签约。
（二）咨询服务内容
（1）协助建设单位编制招标文件，计算标底，进行资格预审、确定合格投标人，评审投标文件，参加合同谈判和签订合同等；
（2）为投标人服务，协助编制投标文件，协助进行工程项目的风险分析等。 四、招标代理（了解）
招标代理是咨询工程师的服务内容之一，指咨询工程师按照相关法律规定，受招标人的授权委托或授权办理招标事宜的行为。
29
工程咨询概论
招标代理机构应当具备下列条件：
（1）有从事招标代理业务的营业场所和相应资金； （2）有能够编制招标文件和组织评标的相应专业力量；
（3）有符合规定条件、可以作为评标委员会成员人选的技术、经济等方面的专家库。
第五节 项目实施阶段的咨询
一、工程项目合同管理（原为项目合同管理） （一）合同的定义和合同类型的选择 1．合同的定义（熟悉） 根据我国《合同法》，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间的设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。
2．合同文件的内容（熟悉）
合同文件包括：一般包括合同协议书及其附件；合同条件（条款）；投标书；中标函；技术规范；图纸；工程量表以及其他列入合同协议书中的文件。
3．合同的分类和选择（了解）
按合同双方交易方式合同可分为五类：委托合同；承包合同；交易合同；出让合同；租赁合同。
4．工程建造合同的类型选择（熟悉）
咨询工程师应在工程项目建设的立项阶段帮助投资人选择工程合同承包方式，以满足投资人的特殊需要。可以从三个方面选择工程承包合同方式：
（1）从承包商义务范围选择
根据项目单位愿意规定承包商义务范围大小，可以分为建造合同、设计—建造合同（D+B）和EPC/交钥匙合同。
注：设计—建造合同（D+B）适用于建设规模大、复杂程度高、承包商提供设计，项目单位愿意将部分风险转移给承包商的情况。
EPC/交钥匙合同适用于建设规模大、复杂程度高、承包商提供设计、采购、施工并承担绝大部分风险的项目。
（2）从支付方式选择
根据项目单位愿意采用的支付方式，可以分为 ①总价合同
这种合同形式适用于投资规模不太大、技术不太复杂、工期较短、风险较小，且设计文件和基础资料完备，能够较准确计算工程量的项目。分固定总价和可调总价合同。
②单价合同
特点：业主给出的工程量清单表中的数字是参考数字，而实际工程款则按实际完成的工程量乘以合同中约定的单价计算。双方无工程量方面风险。
适用于当发包工程的内容和工程量一时尚不明确、具体的工程项目。
单价合同可分为：估计工程量单价合同（项目单位列出工程量表及估算的工程量）；纯单价合同（招标文件不提供工程量，投标人自行填报各项单价）；单价与包干混合式合同三种。
③成本加酬合同
即最终合同价格按照工程的实际成本再加上一定的给承包商的酬金作为工程报价。 适用于某些急于建设而设计工作尚未深入的工程项目，不具备计算工程单价和总价的条件，只能以估算的工程成本作为基础加额外补偿来计价的工程项目。如灾后重建工程等。
包括：成本加固定酬金合同；成本加百分比酬金合同；成本加浮动酬金合同。
由于成本加酬合同形式的竞争性差，而且项目单位难以控制投资，在实际工程承包中较少采用。
（3）从项目组织方式选择
根据项目单位愿意采用的组织方式，可以分为监理工程师管理合同、管理承包合同、建造管理合同。
30