陕西省农村信用社 综合业务系统柜员操作规程
心进行现金调配，并由主出纳做该交易。
1、联社清算中心向人行或他行领现：联社清算中心主出纳做联社收现（6411），记账成功后打印收现回单。
2、联社清算中心向下级机构或本机构柜员收现：先由信用社做信用社付现（6414）或本机构柜员做柜员付现（6416），中心主出纳收到现金清点无误后，根据信用社或柜员交来的第二联现金调拨凭证做联社收现（6411），第三联加盖清算中心现金收讫章后退回付现信用社或付现柜员。
3、联社清算中心向人行或他行缴现：联社清算中心主出纳做联社付现（6412），记账成功后打印付现回单。
4、联社清算中心向下级机构或本机构柜员付现：中心主出纳做联社付现（6412）。记账成功后，打印一式三联现金调拨凭证，第一联由清算中心留存，第二、三联连同现金交收现信用社。
3.2内部柜员现金调拨的操作
各柜员钱箱现金需要调拨时，由主出纳进行调配，柜员之间也可以相互调拨现金，并通过“1012业务周转金”账户进行过渡。柜员使用的“1012业务周转金”账户属过渡账户，每日不得有余额反映，发生额作内部现金调拨统计。内部现金调拨，双方均需当天入账，如一方入账，另一方未入账，则柜员不能签退。
柜员如需调入（或调出）现金时，打印一式三联的现金调拨凭证，同时记录相应的分户账，第一联现金调拨凭证由调出柜员作“1012业务周转金”账户借方传票；第二联现金调拨凭证由调入柜员作“1012业务周转金”账户贷方传票；第三联由调入柜员签字盖章后交调出柜员作传票附件。
1、柜员领现：先由信用社主出纳做信用社付现（6414）—向本社柜员付现， 柜员收到现金清点无误后，根据主出纳打印的第二联现金调拨凭证做柜员收现（6411），打印收现回单，第三联由
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柜员签字并加盖现金收讫章后退回主出纳作传票附件。
2、柜员向主出纳缴现：柜员做柜员付现（6416）—向主出纳付现, 记账成功后，打印一式三联现金调拨凭证，第一联由柜员留存，第二、三联连同现金交主出纳。
3.3信用社收付现的操作
1、从上级社收现：先由联社清算中心做联社付现（6412）—向下级机构付现。信用社主出纳收到现金清点无误后留存现金调拨凭证的第二联并根据其记账，做信用社收现（6413）—从上级机构收现，最后在第三联签名并加盖其在清算中心预留印签后交押运人员带回清算中心，清算中心作传票附件。
2、从下级社收现：先由分社主出纳做信用社付现（6414）—向上级机构付现，再由信用社主出纳做信用社收现（6413）—从下级机构收现。同样是留存现金调拨凭证的第二联，第三联加盖现金收讫章并签字后退分社，分社作社内往来传票的附件。
3、从本社柜员提现：先由本社柜员做柜员付现（6416）—向主出纳付现，再由主出纳做信用社收现（6413）—从本社柜员提现。主出纳收到现金清点无误后，根据柜员打印的第二联现金调拨凭证记账，打印收现回单，第三联现金调拨凭证由主出纳签字并加盖现金收讫章后退回付现柜员作传票附件。
4、向上级社付现：信用社主出纳做信用社付现(6414)— 向联社缴现。记账成功后，打印一式三联现金调拨凭证，第一联留存，第二、三联连同现金送缴联社清算中心。
5、向下级社付现：信用社主出纳做信用社付现（6414）—向下级社付现。记账成功后，打印一式三联现金调拨凭证，第一联留存，第二、三联连同现金送下级信用社。
6、向本社柜员付现：信用社主出纳做信用社付现（6414）—向本社柜员付现。记账成功后，打印一式三联现金调拨凭证，第
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一联留存，第二、三联连同现金送本社柜员。
3.4钱币兑换（6420）
客户要求钱币兑换时，柜员须通过本交易操作，分为残币兑换（6421）、零整兑换（6422）。操作时必须保证钱箱的发生额与配钞金额为零；配入方张数前加“+”（可以省略不写），配出方张数前加“-”做到两者相抵为零。
3.5长短款处理（6430）
柜员发生长短款应通过本交易处理，分为：
1、长短款登记（6431），长款入2621科目，短款入1391科目，需授权；
2、长短款入账（6432），长款确实无法支付时转入营业外收入；短款根据单位的实际情况可由柜员自赔也可由单位报销，信用社可灵活掌握，此交易也需授权；
3、长短款冲回（6433），对已入账的长短款如找到长短款原因后可再冲回原入账或已登记的金额，此交易需授权。
3.6假币处理（6440）
柜员收到假币做柜员假币登记（6441），柜员上缴时主出纳做主出纳假币登记（6442）；信用社假币上缴时，信用社主出纳做假币上缴（6443），中心做联社假币登记收缴（6444）；联社销记假币做(6445)。
3.7备钞处理（6450）
信用社主出纳可在联社规定的时间内，通过综合业务系统向联社申报下一日（或后几天）现金领缴数额，每天申报只能一次，如果申报有误，则通过修改进行维护；联社清算中心的主出纳每
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天在本联社规定的时间内查询、打印信用社的备钞登记，做好全辖信用社的现金调配。
信用社主出纳做信用社备钞登记（6451）,查询维护(6452)，信用社备钞打印（6454）。
联社主出纳可通过联社备钞打印（6455）、联社备钞汇总查询维护（6453）获悉信用社下一日（或后几天）现金领缴情况。
4、内部凭证调配及凭证出售
凭证管理中的凭证出入库的处理方法与现金管理相近。不同之处在于：清算中心出库的凭证上机进行处理后，发现有误时，对方信用社已入账了，其双方不得做抹账处理，只能由入库方再上缴到清算中心；信用社主出纳出给本机构柜员的凭证发现有误的，柜员已调入时，必须由柜员上缴给主出纳后方可进行相应处理，双方不得擅自抹账，否则将会导致上下凭证不符等相关问题，应引起注意。联社销毁（6308）交易可以抹帐。
内部凭证调配，出入库双方均需当天入账，如一方入账，另一方未入账，会影响签退。重要空白凭证号码在联社清算中心、信用社出入库、柜员领用、临柜使用销号时，均输入凭证号8位，高位不足系统自动补0。柜员凭证领入后才能开始业务的办理。
4.1、联社入库（6301）：重要空白凭证从印刷厂购入或信用社上缴时，清算中心主出纳做本交易。记账成功后打印重要空白凭证入库回单并在背面打印记账信息，打印的回单作表外科目传票的附件。
4.2、联社出库（6302）：信用社或清算中心柜员向中心主出纳领用凭证时，中心主出纳做本交易。记账成功后打印联社出库回单，打印的联社出库回单作表外科目传票的附件。对信用社批量出库凭证，可逐笔录入批量打印（6316）。
4.3、信用社入库（6303）：信用社向联社领入或柜员上缴凭
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证时，信用社主出纳做本交易。记账成功后打印信用社入库回单，打印的信用社入库回单作表外科目传票的附件（如从他行购入的，入库标志须选“他行购入”）。
4.4、信用社出库（6304）：信用社凭证上缴联社时，信用社主出纳做此交易。记账成功后打印信用社凭证付出回单，打印的信用社凭证付出回单作表外科目传票的附件。
柜员向主出纳领用凭证时，信用社主出纳做本交易。记账成功后打印重要空白凭证调配单。打印的重要空白凭证调配单装订在当天表外科目传票后面，作附件备查。
4.5、柜员凭证调入（6305）：柜员向主出纳调入凭证时做本交易，记账成功后打印柜员凭证领入回单，打印的柜员凭证领入回单作表外科目传票的附件。
4.6、柜员凭证调出（6307）：柜员向主出纳调出凭证或柜员调配凭证时做本交易。记账成功后打印柜员凭证调出回单，打印的柜员凭证调出回单作表外科目传票的附件。
4.7、内部凭证手工销号（6306）：柜员使用的凭证因特殊原因系统不自动销号的，经授权后通过本交易操作。交易成功后打印一份凭证销号清单（白纸打印）和记账信息，凭证销号清单作表外科目传票附件。
4.8、联社凭证销毁（6308）：联社销毁不再使用的凭证时，由联社清算中心主出纳做本交易，该交易需授权。交易成功后打印一份凭证销毁清单和记账信息，凭证销毁清单作表外科目传票附件。
4.9、凭证出售（6309）：客户向信用社购买重要空白凭证（支票等），信用社必须通过本交易出售。交易成功后打印一式三联结算业务收费凭证。第一联作为客户受理回单；第二联作为信用社记账凭证；第三联作付款人账户支款凭证，需加盖客户预留印签，各联可根据实际情况使用。
4.10、客户凭证注销（6310）：已出售给客户的重要空白凭证，
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