ERP项目内控业务流程说明书
1.1.3 采购暂估业务处理
1.1.3.1 采购收货当月暂估处理
1.1.3.1.1
采购收货当月暂估处理业务流程图
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 业务流程图编号：1.1.3.1 业务名称：采购收货当月暂估业务
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 功能域：仓存管理
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制：X 日期：2001-07-22 审核 日期 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
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采购收货当月暂估业务开始 财务科 会计员 采购收货单与采购发票核销 （当月采购收货单与当月发票核销） 1 财务科 会计员 结转成本 2 财务科 会计员 录入暂估单价 3 财务科 会计员 月未暂估凭证处理 结 束 ERP项目内控业务流程说明书
1.1.3.1.2 采购收货当月暂估处理业务流程描述
业务流程编号：1.1.3.1 业务名称：采购收货当月暂估处理业务 编制：X 日期：2001-07-22 审核 日期
责任单位 财务科 财务科 财务科 财务科 责任人 序号 ⑴ ⑵ ⑶ ⑷
处理说明 采购收货单与采购发票进行核销 月未进行结转成本 录入暂估单价 月未进行暂估凭证处理 第 22 页 共 85页
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1.1.3.2 采购暂估单到冲回处理
1.1.3.2.1
采购暂估单到冲回处理业务流程图
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 业务流程图编号：1.1.3.2 业务名称：采购暂估单到冲回处理业务 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 功能域：仓存管理
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制：X 日期：2001-07-22 审核 日期 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
采购暂估单到冲回处理业务开始
财务科 会计员 1 财务科 会计员 财务科 会计员 采购收货单与采购发票核销 （收到发票与以前月份暂估收货单进行核销） 成本结转后进行暂估处理--暂估调整 2 财务科 会计员 系统自动生成红字采购收货单 （红字采购收货单冲回原暂估采购收货单） 系统自动生成蓝字采购收货单 （蓝字采购收货单单价与发票单价一致） 3 财务科 会计员 凭证处理 （用红蓝字采购收货单差异数对库存商品及暂估应付帐款进行调整） 结 束 第 23 页 共 85页
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1.1.3.2.2 采购暂估业务流程描述
业务流程编号：1.1.3.1 业务名称：采购暂估业务 编制：X 日期：2001-07-22 审核 日期
责任单位 财务科 财务科 财务科 责任人 序号 ⑴ ⑵ ⑶ 处理说明 收到发票后与以前月份未核销采购收货单进行核销 进行暂估调整 暂估调整后系统自动生成红字采购收货单（冲回原暂估采购收货单）和蓝字采购收货单（采购收货单价取发票单价） 根据红字采购收货单与蓝字收货单差异额对库存商品及暂估应付帐款进行调整 ⑷
财务科 第 24 页 共 85页
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1.2 销售业务
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 业务流程图编号：1.2 业务名称：销售业务
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 功能域：采购管理
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 销售业务流程 正常销售 业务流程 销售业务 (1.2.1) 退货业务 (1.2.2) 委托代销处理流程 自营店销售流程 售后直销流程 2000业务退货流程 未开发票退货流程 退发票退货流程 退货证明退货业务 （1.2.1.1 ）
（1.2.1.2） （1.2.1.3） （1.2.1.4） （1.2.2.1） （1.2.2.2） （1.2.2.3） （1.2.2.2） 第 25 页 共 85页