ERP项目内控业务流程说明书
1.2.1 销售业务流程
1.2.1.1 正常商品销售业务流程
1.2.1.1.1
正常商品销售业务流程图
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 业务流程图编号：1.2.1.1 业务名称：正常商品销售业务
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 功能域：销售管理
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
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商品销售业务开始 客服专员 销售出库单 1 分公司 出库单审核 启下页
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结 束 财务科 8 客服专员 7 财务科 销售出库单 （红字冲回末提部分） 仓库 发货 财务科 提完？ 6 4 4 客户 财务科 关联生成发票 2 承上页
3 仓库提货 开增值税发票 7 关联生成发票 （同时删除此前已关联生成发票） 财务科 核销 8 9 凭证处理 第 27 页 共 85页
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1.2.1.1.2 正常商品销售业务流程描述
业务流程编号：1.1.1 业务名称：正常商品销售业务
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 序号 处 理 说 明 责任单位 责任人 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ① 分公司录入销售出库单并审核 分公司
② 客户凭审核客户专员签字并盖财务章的销售出库单到仓库提货， 物流专员 仓管员
仓管员发货，物流专员手工登记出库台帐
③ 财务人员根据销售出库单关联生成销售发票 财务科 ④ 客户提完货后，财务人员审核已生成机制凭证，开增值税发票 财务科 ⑥ 月末客户仍未提完部分，客服专员作红字销售出库单冲回 客服专员 ⑦ 财务人员根据销售出库单（包括蓝字出库单与红字出库单）关联生成 财务科 销售发票，开增值税发票
⑧ 财务人员将发票与销售出库单进行核销 财务科 ⑨ 财务人员根据凭证模板生成机制凭证 财务科
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说明：1、销售出库单当月有效，过期作废；
2、月底开单未提部分必须红字冲回；
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1.2.1.2 委托代销业务
1.2.1.2.1
委托代销业务流程图
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 业务流程图编号：1.2.1.2 业务名称：委托代销业务 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 功能域：销售管理
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 编制：X 日期：2001-05-30 审核 日期 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
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委托代销业务开始 客报专员 委托代销出库单 1 物流专员 发货 仓管员 代销方 销售清单 2 物流专员 委托代销结算 （根据销售清单选单） 启下页 ERP项目内控业务流程说明书
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承上页 3 3 客服专员 财务科 销售出库单 （结算后系统自动生成） 销售发票 （结算后系统自动生成 修改发票单价可进行价格调整） 4 财务科 核销 5 财务科 凭证处理 结 束