第五课 《金融服务与投资理财》
（一）教学基本内容
1、金融活动 在市场经济中，货币不仅充当着商品流通的媒介，其本身也在作为财产的代表成为信用活动的工具。由此产生的一系列与货币收支有关的交易和借贷等经济活动，就是金融活动。
2、货币在商品交换中的作用
（1）货币执行交换媒介的功能。人类历史上最早的商品交换是直接的物物交换。在交换的实践中，人们逐渐习惯于用某种比较容易为大家接受的商品来充当商品交换“中间人”，从而导致了货币的产生。
（2）货币执行计价单位的功能，就是赋予商品一定的价格。 3、从金银货币到纸币
在历史上，金银曾长期充当货币，用黄金充当货币的制度，叫做金本位制。
现代的货币制度，是以纸张作为货币材料，并且币值不再与黄金挂钩的货币制度，也叫纸币本位制度。当今世界，纸币本身就是货币，而不再是金银货币的代表和符号。
随着商品经济的发展和计算机技术的进步，各种电子货币取代了部分纸币进行流通。 4、纸币与铸币相比的优点：
（1）印刷纸币的成本比铸造金银货币低得多；
（2）避免了铸币在流通中的磨损，防止贵金属损失； （3）纸币比金银货币更容易保管、携带、运输。 因此，纸币取代铸币是必然的趋势。 5、货币的借贷活动 货币作为财产的代表，不仅可以储存起来作为未来的购买力，而且可以通过出让给别人收取利息实现增值。让渡货币在一段时间内的使用权，就是货币借贷活动。
在让渡货币的使用权借贷活动中，当事人双方之间体现的是一种债权、债务关系。货币的借贷活动是商品货币关系发展到一定阶段的必然产物。
6、 利息及计算公式
（1）利率是一定时期中利息和本金的比率。
（2）利率有单利和复利之分，它们的计算方法是不同的。 单利计算公式：单利=本金×利率×年数 复利计算公式：复利=本金×（1+利率）年数 7、中央银行的地位
（1）中央银行是代表国家进行金融调控的特殊金融机构。我国的中央银行是中国人民银行。中国人民银行不是以赢利为目的的金融企业，而是受国务院领导的国家行政机关。国务院通过中国人民银行制定货币政策，运用货币发行、利率、汇率等手段加以实施，贯彻政府宏观调控的意图。
（2）我国中央银行与其他金融机构相比有明显的区别
第一，中央银行是政府的银行。中国人民银行是政府制定货币政策、实施金融调控的机构。它还经理国库，经营国家外汇和黄金储备，对外代表政府从事国际金融活动。
第二，中央银行是发行的银行。只有中国人民银行可以代表国家，统一发行人民币。 第三，中央银行是银行的银行。中国人民银行也从事存贷款和资金划拨清算等业务。但他服务的对象仅仅是其他银行业金融机构。
（3）中国人民银行的主要任务是制定和执行货币政策，进行金融的宏观调控。
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8、商业银行的地位和职能
在现代市场经济国家中，商业银行是银行业的主干，占据着主体的地位。
商业银行是以吸收公众存款，发放贷款，办理结算等为基本业务综合性银行。 商业银行与中央银行的不同，不是国家行政机关，而是金融企业，以赢利为目的。 9、商业银行的基本业务
（1）吸收存款是商业银行最重要的资金来源，也是进行贷款等其他业务的基础。银行吸收储蓄存款的原则是：“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密。”银行储蓄存款实行实名制，居民到银行存款必须出示身份证或其他规定的有效证件。
（2）商业银行在吸收存款后，必须发放贷款，并且收取比存款利息更高的贷款利息。贷款利息和存款利息的差额，是我国商业银行取得收益的主要来源。银行发放贷款的主要对象是企业，居民个人也可以向银行贷款。
（3）商业银行还从事多种中间业务活动。中间业务是指银行不运用自己的资金，通过为客户提供服务，收取手续费的各种业务。银行在办理中间业务时中，不是信用中介，而是服务中介。
在银行的中间业务中，最重要的是转帐结算业务，。银行为客户和客户之间因商品交易、服务收费、资金借贷等所产生的钱款收付进行清算了结的服务，就是转账结算。
我国银行在转账结算中，主要使用支票、本票、汇票、银行卡等作为结算工具。银行卡有借记卡和贷记卡之分，前者不可以透支，后者即使存款账户中没有足够的钱款，也可以在约定的限额内透支消费。
10、银行的作用
银行为我国经济建设筹集和分配资金，对国民经济各部门和企业的经营活动提供金融服务，是社会经济活动顺利进行的纽带。
11、投资理财与规避风险
（1）对于企业来说，理财是为了防范因天灾人祸而可能造成的损害，实现资产的安全。对于家庭来说，理财的首要目标，是使自己一生衣食无忧，获得基本的保障。
（2）投资理财首先要注意借助保险提供的保险服务，从而规避某个方面的风险。 （3）直接利用证券市场进行投资，从而实现资产增值。 12、保险含义及职能
（1）保险，是指以集中起众人的保险费，建立保险基金，补偿参与者因自然灾害或者意外事故所造成的经济损失，或对个人死亡、伤残给予经济补偿的一种方法和制度。
（2）保险的基本职能是分散风险、补偿损失。分散风险是补偿损失的基础，补偿损失是分散风险的体现。此外，保险又具有资金融通和对防灾防损进行社会管理的职能。
（3）参加保险的目的是为了获得财务上的保障，不是为了赚钱，实现财产的增值。 13、 债券与股票
债券与股票，是两种最基本的债券品种。债券是一种表明债权、债务关系的凭证。投资者购买债券，就是将这笔资金让度给债券发行者使用，发行者承担支付利息及到期还本的义务，债券的发行者，可以是企业，也可以是国家。股票是股份公司发行的公司财产所有权的证书。购买股票的投资者，成为公司的股东。股东有权按照持股比例享有股东权益，参与股东分红和重大事项决策。
14、证券交易
为了方便投资者转让上市公司的股票和不得提前赎回的债券，国家建立了证券交易所，投资者可以委托证券公司代为买进和卖出证券。
现代经济学中所说的投资风险是指在客观条件不确定的情况下，人们进行投资决策所发生的收益不确定性。
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在证券交易所买卖证券，证券价格是经常波动的，由此产生的投资风险。在证券市场，投资收益与投资风险是成正比的，这种风险与收益的关系，构成了证券市场的风险机制。
15、投资理财应当遵循的原则
投资理财要综合权衡投资的安全性、赢利性和流动性，建立起合理的投资组合，树立投资的风险意识和效益意识。在投资理财时除了遵守相关的法律和道德规范以外，要借鉴和遵循以下一些原则：
分散投资原则。 长期投资原则。
理性投资原则：首先，搞清衡量投资价值的标准。衡量社会各种资本投资价值的标尺就是市场的利息率，证券价格=投资收益/利息率。其次，投资要量力而行。
个性投资原则。
（二）教学基本要求
一、学习水平[A]
1、商业银行的主要业务 [A] 了解商业银行三大主要业务活动，注意吸收存款在银行业务中基础作用，前两者属于信用业务，银行与客户之间是债权和债务关系；后者属于服务业务。
2、利用证券市场实现资产增值 [A]
注意债券与股票的区别，了解证券市场风险机制。 二、学习水平[B]
3、货币在商品交换中的功能[B]
理解货币两大功能，即执行交换媒介的职能和计价单位的功能。 4、中央银行的性质和职能[B] 通过与商业银行的比较，去把握中央银行的独特职能，并结合我国央行近期制定和执行的货币政策来理解央行的性质与职能，进而理解中央银行的含义。
5、投资理财与规避风险[B]
理解投资理财的重要性，了解保险的含义，能区分保险的基本职能和派生职能，懂得参加保险与投资的区别。
6、投资理财应当遵循的原则[B] 在权衡投资的安全性、赢利性和流动性的基础上，建立合理投资组合，并遵循四大原则，重视理性投资的内涵。
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第六课 经济制度与社会保障
（一）教学基本内容
1、我国现阶段的基本经济制度
公有制为主体、多种所有制经济共同发展是我国的基本经济制度，是实行改革开放基本国策的伟大成果，也是我们中华民族走向共同富裕的基本的制度的保证。 2、坚持公有制的主体地位
（1）坚持我国的基本经济制度，必须毫不动摇地巩固和发展公有制经济。生产资料公有制是社会主义的根本经济特征，是社会主义经济制度的基础
（2）社会主义公有制经济包括国有经济、集体经济以及混合所有制经济中的国有成分和集体成分。
（3）在我国，国有经济在整个国经济中居于主导地位，起着主导作用。它是整个国民经济的领导力量，对保证我国经济的社会主义方向和整个国民经济的稳步发展起着决定性作用。
（4）集体经济是公有制经济的重要组成部分。我国农业集体经济在整个国民经济中占有极为重要的地位，是现阶段农业生产的主要经济形式。目前，我国的农村集体经济实行以家庭承包经营为基础、统分结合的双层经营体制。
（5）在我国社会主义初级阶段，公有制的主体地位主要体现在两个方面：就全国而言，公有资产在社会总资产中占优势；国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用。
（6）要进一步巩固和发展公有制经济。公有制是国家引导、推动经济和社会发展的基本力量，是实现最广大人民根本利益和共同富裕的重要保证。坚持公有制为主体，国有经济控制国民经济命脉，在经济发展起主导作用，对于发挥社会主义制度的优越性，增强经济实力、国防实力和民族凝聚力，提高我国国际地位，具有关键性的作用。
（7）坚持公有制的主体地位，必须努力探索能够极大地促进生产力发展的公有制形式。社会主义公有制实现形式可以而且应当多样化。要积极推行股份制，发展混合所有制经济，实行投资主体多元化，使股份制成为公有制的主要实现形式。 3、大力发展和积极引导非公有制经济
（1）坚持我国的基本经济制度，必须毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展。 （2）个体经济、私营经济等非公有制经济是促进我国生产力发展的重要力量，是我国社会主义市场经济的重要组成部分。在坚持公有制主体地位的前提下，要鼓励多种非公有制经济的发展，依法保护各类企业的合法权益和公平竞争，同时加强引导、监督和管理。做到既发挥非公有制经济的积极作用，又限制其不利于社会主义经济发展的消极作用。
（3）个体经济是以生产资料的个人私有和个体劳动为基础的经济。个体经济主要分布在商贸、餐饮业、社会服务业等第三产业，已成为国民经济发展中的一支重要力量。
（4）私营经济是指存在雇佣劳动关系的一种私有制经济。私营经济已成为促进我国生产力发展的重要力量。
（5）个体、私营经济对我国经济的发展有积极的促进作用。个体、私营经济促进了我国经济的快速发展；个体、私营经济扩大了社会就业，近期更发展为新增就业岗位的主渠道；个体、私营经济已成为支撑地方经济的主体；个体、私营经济推进了所有制结构的调整和优化，促进了社会主义基本经济制度的完善和市场经济的发展。
（6）我国现阶段的外资经济，是指中外合资经营企业、中外合作经营企业和外商独资企业，通常称为“三资企业”。其中，中外合资经营企业和中外合作经营企业属于混合所有
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制经济。外资经济对于扩大我国对外经济技术交流，增强我国自力更生的能力，加速社会主义现代化建设，具有重要的意义。它有利于我国引进国外的先进技术设备，借鉴国外的科学管理经验，提高我国的生产技术水平和管理水平；有利于弥补我国建设资金的不足，扩大我国的生产建设规模；有利于加强我国在国际市场上的竞争能力，扩大产品出口，增加国家的财政收入和外汇收入；有利于给劳动者提供就业机会，并培养出一批业务精良的工程技术人员和管理人员。
（7）改革开放以来，我国个体、私营等非公有制经济不断壮大，已成为社会主义市场经济的重要组成部分和促进社会生产力的重要力量。经济发展个体、私营等非公有制经济，有利于繁荣城乡经济、增加财政收入，有利于扩大社会就业、改善人民生活，有利于优化经济结构、促进经济发展，对全面建设小康社会和加快社会主义现代化进程具有重大的战略意义。
4、坚持公有制为主体、多种所有制经济共同发展是我国的基本经济制度。
我国坚持公有制为主体、多种所有制经济共同发展是我国的基本经济制度，是由我国的社会主义性质和初级阶段的国情决定的。从根本上说，是由生产关系一定要适应生产力发展的客观规律决定的。第一，我国是社会主义国家，必须坚持公有制作为社会主义经济制度的基础。第二，我国社会主义初级阶段生产力发展的相对滞后性和不平衡性，决定了公有制经济只能成为社会主义经济的主体形式，而不能成为唯一的形式。第三，一切符合“三个有利于”的所有制形式都可以而且应该用来为社会主义服务。 5、我国现阶段的分配制度
我国现阶段实行的是按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度。这种分配制度是与我国现阶段公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度相适应的。 6、坚持按劳分配的主体地位
（1）按劳分配是社会主义公有制范围内劳动者个人消费品的分配方式。所谓按劳分配，就是把劳动作为分配个人消费品的尺度，使劳动者获得的个人消费品同他的劳动支出成正比，以此决定社会支付给劳动者的劳动报酬。
（2）社会主义社会的个人消费品实行按劳分配，是由社会主义社会的客观经济条件决定的，具有客观必然性。第一、社会主义生产资料公有制的建立，决定了必须实行按劳分配。第二、现阶段社会生产力的发展水平，决定了必须实行按劳分配。第三、社会主义社会人们劳动差别的存在，决定了实行按劳分配原则有利于促进社会生产力的发展。
（3）在我国现阶段的多种分配方式中，按劳分配居于主体地位，这是由我国现阶段的所有制结构以公有制为主体所决定的。坚持按劳分配为主体，是坚持公有制主体地位的客观要求，也是巩固公有制的主体地位的重要保证。 7、多种分配方式并存
（1）社会主义市场经济的发展，要求每一种生产要素进入市场并获得相应的回报，由此必然引出多种分配方式，要求把按劳分配与按生产要素分配结合起来。
（2）在我国社会主义初级阶段，生产要素按贡献参与分配，具体形式是多种多样的。主要包括：按劳动要素分配；按资本要素分配；按技术要素分配；按管理要素分配；按土地要素分配。
8、坚持按劳分配为主体、多种分配方式并存的意义
我们在坚持社会主义的按劳分配原则的同时，确立劳动、资本、技术、管理、土地等生产要素按贡献参与分配的原则，既能体现一般劳动的价值，调动广大劳动者的积极性和创造性；也能体现科学技术、经营管理等复杂劳动的价值，激发广大科技人员和管理工作者的创业活力；还能体现包括资本、土地、产权等的价值，以集中各种生产要素投入社会主义经济建设。这样，彩绘让一切生产要素的活力竞相迸发，让一切创造财富的源泉充分涌流，以造
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