（三）出纳岗位工作目标
总体目标 收、付款业务工作目标 目标细化 1．收取现金及现金支付时的清点、核对，保证各项收支准确无误 2．收取支票、汇票时查验核对，审核申领支票付款手续等，确保款项及时到账 1．根据公司的相关规定，进行现金的提取、送存、保管等工作，保证企业经营活动的正现金管理 常进行 工作目标 2．完成公司现金和银行存款的清查工作，确保账账、账实相符 账目记录 工作目标 工资发放与日常报销工作目2．根据公司的规定，办理有关款项的报销工作，工作差错率为0 标 原始凭证 管理目标 支票、印章管理目标 1．审核各类收付项目原始凭证，保证符合会计制度及企业相关规定，原始凭证齐全率100% 2．定期整理、汇总各类原始凭证，并妥善保管，差错率0 1．按照企业的相关规定管理空白支票，按相关程序开具票据，差错发生率为0 2．按照企业相关规定保管相关印章，无遗失、丢失等现象发生 对发生的收、付、缴等项业务及时登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，账目填写清楚，准确率达100% 1．协同公司人力资源部进行员工工资的发放工作，员工工资发放及时、准确
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第二章 财务计划编制细化执行与模板
第一节 财务计划编制流程与工作执行
一、财务计划编制流程与工作细化
（一）财务计划编制管理流程
工作目标 知识准备 关键点控制 1．明确企业发展战略 公司首先应制定明确的 战略规划，为企业各项工作提供依据 2．确定财务预算目标 公司的最高领导机构或1．规范各预算管理委员会根据公司的项基础管理工作 2．完善内部控制机制 3．加强成本费用控制 公司各部门根据预算编预算 制的要求，编制本部门的预算 1．全面预战略目标确定下年度公司的算的内容 整体经营目标和财务目标 2．全面预现金流量、算编制的方法 3．全面预算的要求 4．编制财务预算草案 各部门的3．资料收集 收入、成财务部收集相关资料，各本、资产等部门予以配合 相关信息 7．下达执行 6．形成公司的整体预算 5．报送审核 4．编制财务预算草案 3．资料收集 2．确定财务预算目标 细化执行 流程图 1．明确企业发展战略 5．报送审核 5．1 预算管理委员会审查、 平衡各部门的预算 12
5．2 预算管理委员会通过或者要求相关部门修改、调整预算 6．形成公司的整体预算 公司预算 6．1 预算管理委员会汇总出 公司的总预算 6．2 公司预算编制的内容主要包括企业经营预算、投资预算、财务预算三部分 7．下达执行 7．1 编制的预算报告及主要预算指标报告给董事会或上级主管单位 7．2 批准后的预算下达给各 有关部门、单位执行 13
二、财务计划编制执行工具与模板
（一）财务预算申请表
编号： 日期： 单位： 预算项目 上年度实际支出 本年度预算申报金额 用途 说明 审核意见 14
（二）预算变更申请表
部门： 日期： 单位： 变更类别 预算科目 □预算调整 □预算增加 □预算追减 细项说明 原核定预算 拟变更内容 调整幅度 申请理由 批示 15