图8.4 每月累加费用曲线
8.3 总体预算费用计算结果
图8.3总体预算费用计算结果
8.4每周预算负荷费用
图8.4每周预算负荷费用
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九、人力资源的负荷和优化
人力资源负荷图主要反映项目人力资源利用情况，需要指出的是倘若人力资源负荷
表能有菱形标记或者红色的资源则是超出了项目人力资源所能承载的范围，说明项目相关工作人员不得不选择加班才能按时完成相关项目任务。通过对非关键路径上任务的调整减少个人工作负荷，保持员工的高效率工作状态。通过调整的人力资源计划如下。 9.1 人力资源的负荷
图9.1资源使用状况
图9.2 资源负荷图
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图9.3谁在做什么
图9.4谁做了多少
图9.5工作包消耗的人力资源估计
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十、挣得值分析和完工成本估计
10.1 项目的执行进展情况
设定到18个月，项目的检查日期截止，已完成了项目的进度的80%，项目的全部预算为150000万元，即BCWS=150000万元，则计算项目的挣得值（BCWP）为：BCWP=150000*80%=120000万元
同时，项目的实际花费ACWP=125000万元；前18个月预算成本之和BCWS=118458.67万元。项目的执行进展情况；则项目的成本偏差（CV）和进度偏差（SV），及成本执行指数（CPI）和进度执行指数（SPI）分别为：
CV=BCWP-ACWP=120000-125000=-2500（万元） SV=BCWP-BCWS=120000-118458.67=1541.33（万元） CPI= BCWP/ACWP=120000/125000=0.96 SPI= BCWP/BCWS=120000/118458.67=1.013012
从计算结果可知：项目的进度偏差为正值，达到略超过项目所需进度要求，；而成本偏差为负值，超资2500万元，由此可知，项目存在一点超资。 10.2 完工成本估计
到项目执行情况的检查日，因为项目的进度为80%，项目的实际花费（ACWP）是125000万元，则根据项目目前的执行情况估计的项目完成时的总成本(EAC)为：EAC=125000/80%=156250万元。该结果和预算结果150000万元相比，会存在一些超资。 10.3完工成本的重新计算
在实际的一个项目工作中，“锅炉安装”的工作还有2/5未做，因此，该项工作的固定费用是12000万元的2/5不能计算在当前的实际花费中（ACWP）。“锅炉辅助设备安装”还未开始进行，但已经支付了一笔8000万元的设备费，因此，该费用也不能计入当前的实际花费中。所以，当前的实际费用应该修正为：
ACWP=125000-12000*2/5-8000=112200（万元）。
重新预计项目完成时的总成本：EAC=112200/80%=1402509（万元）；重新按挣得值法计算的成本偏差（CV）、进度偏差（SV），及成本执行指数（CPI）和进度执行指数（SPI）分别为：
CV=BCWP-ACWP=120000-112200=7800（万元）>0 SV=BCWP-BCWS=120000-118458.67=1541.33（万元）>0
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CPI= BCWP/ACWP=120000/112200=1.069519>1 SPI= BCWP/BCWS=120000/118458.67=1.013012>1
从计算结果可知：项目的进度稍微超前，基本和成本计划的进度相一致，而成本也有稍许节约，项目的控制处于一种非常理想的状态。
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