末不良贷款总额的比率
主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表
指标风险类别 名称 基础信用风险 迁徙贷款迁徙 类指良贷款的比例。 贷款的金额) / (期初正常类贷款余额- 期初正1Ｇ］＋Ｇ１２ ［４1Ｅ］＋Ｇ１２［４1Ｆ］＋Ｇ１２ ［４变的趋势。风险迁徙正常贷款在期末转为不良贷款的金额+ 期初关注类贷款中转为不良（Ｇ１２ ［３1Ｅ］＋Ｇ１２ ［３1Ｆ］＋Ｇ１２ ［３无 标主要反映贷款劣正常贷款迁徙率:期初正常贷款迁徙率= (期初正常类贷款中转为不贷款质量迁徙情况表Ｇ１２ 定义 计算方法 指标公式 标准 各类风险迁徙率指监管指标解读 标 常类贷款期间减少金额+ 期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)*100% 1Ｇ］）／（Ｇ１２ ［３1Ａ］－Ｇ１２ ［３1Ｂ］＋Ｇ１２ ［４1Ａ］－Ｇ１２ ［４1Ｂ］）×１００％ 贷款质量迁徙情况表Ｇ１２ 类指标反映报告期内每一级贷款向下迁徙为其他级别贷款的贷款占比。通过各类贷款迁徙率历史数据累计与分析, 可以得出银行各级贷款稳定的迁徙概率, 进而计算其可能的贷款损失率, 反映未来银行各级贷款迁徙变化的趋势, 预测未来银行的贷款正常类贷款迁徙率:期初正常类贷款在期末转为不良贷款的比例。 正常类贷款迁徙率= 期初正常类贷款向下迁（Ｇ１２ ［３1Ｄ］＋Ｇ１２ ［３1Ｅ］＋Ｇ１２ ［３徙金额/ (期初正常类贷款余额- 期初正常类1Ｆ］＋Ｇ１２ ［３1Ｇ］）／（Ｇ１２［３1Ａ］－Ｇ１贷款期间减少金额) *100% ２ ［３1Ｂ］）×１００％ 贷款质量迁徙情况表Ｇ１２ 关注类贷款迁徙率:期初关注类贷款在期末转为不良贷款的比例。 期初关注类贷款向下迁徙金额／（期初关注（Ｇ１２ ［４1Ｅ］＋Ｇ１２ ［４1Ｆ］＋Ｇ１２ ［４类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金 1Ｇ］）／（Ｇ１２ ［４1Ａ］－Ｇ１２ 额）×１００％ ［４1Ｂ］）×１００％ 次级类贷款迁徙率:期初关注类贷款在期末转为可疑贷款和损失贷款期初次级类贷款向下迁徙金额／（期初次级类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金 额）×１００％ 贷款质量迁徙情况表Ｇ１２ （Ｇ１２ ［５1Ｆ］＋Ｇ１２ ［５1Ｇ］）／（Ｇ１２ ［５1Ａ］－Ｇ１２ ［５1Ｂ］）×１００％ 的比例。 可疑类贷款迁徙率:期初可疑贷款在期末转为损失贷款的比例。 期初可疑类贷款向下迁徙金额／（期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金 额）×１００％ 贷款质量迁徙情况表Ｇ１２ Ｇ１２ ［６1Ｇ］／（Ｇ１２ ［６1Ａ］－Ｇ１２ ［６1Ｂ］）×１００％ 质量情况。
主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表
风险领域 指标名称 定义 计算方法 当年新形成不报告期新形良贷款率= (当当年新形信用风险 成不良贷贷款迁徙 款率 平均余额中新形成的不良的占比。 贷款处置部分) １２ ［３1Ｌ］＋Ｇ１２ ［３1Ｍ］＋Ｇ１２ 贷款生成趋势,并纳入了不良贷款期间新增总量, 更＋Ｇ１２［２1Ｍ］＋Ｇ１２ ［２1Ｎ］＋Ｇ标更直观、全面地反映了金融机构在报告期间的不良在年度贷款良贷款+ 当年［４Ｆ］＋Ｇ１２［４Ｇ］＋Ｇ１２ ［２1Ｌ］值为参考标准 并在期间已完成不良处置的情况, 全部还原呈现。指成不良贷款年新形成的不＋Ｇ１２［３Ｇ］＋Ｇ１２［４Ｅ］＋Ｇ１２以同质同类的平均况, 更把报告期曾因风险恶化触发分类下调为不良, ［２Ｇ］＋Ｇ１２［３Ｅ］＋Ｇ１２［３Ｆ］体生成情况。指标不但反映了不良贷款期末的增量状指标公式 （Ｇ１２［２Ｅ］＋Ｇ１２［２Ｆ］＋Ｇ１２监管标准 指标解读 该指标反映的是商业银行在报告期内不良贷款的总/ 年度贷款平均余额*100% ［３1Ｎ］＋Ｇ１２ ［４1Ｌ］＋Ｇ１２ ［４1Ｍ］＋Ｇ１２ ［４1Ｎ］）／（（Ｇ１２［８Ａ］＋Ｇ１２［１Ｈ］）／２） 全面地反映了资产向下迁徙的动态状况, 是监测资产劣变趋势的一个非常有效的动态指标。 单一集团客户授信集中度为最大一单一集团信用风险 客户授信集中度 集中度 除保证金、银行存单及国债后的授信资本净额*100% 授信净额(扣客户授信净额/ ×１００％ 家集团客户最大一家集团Ｇ１４ Ｉ［１1Ｑ］／Ｇ１４ Ｉ［１２1Ｂ］单一集团客户授信集中度= 授信集中情况表Ｇ１４第Ｉ部分 《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定, 一家商业银行对单一单一集团客户授信集中度是反映商业银行客户集中度的关键指标, 一家商业银行单一集团客户授信集中度越高, 受单一借款人或多个高度关联的借款人的风险冲击带来的特定风险越大。分散风险是授信组合管集团客户授信余额 理中的一条基本原则。监管机构通过单一集团客户授(包括第四条第二款所列各类信用风险暴露) 不得超过信集中度指标分析商业银行授信集中风险, 从而抑制商业银行信用风险敞口过度集中的风险, 促进分散风险,保证商业银行盈利能力的长期稳定和可持续发展。 总额) 与资本净额之比。 该商业银行资本净额的15%, 否则将视为超过其风险承受能力。
主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表
风险领域 指标名称 定义 计算方法 指标公式 监管标准 指标解读 单一客户贷单一客户信用风险 贷款集中集中度 度 户贷款总额最大一家客款集中度为单一客户贷款集中度= 最大一家客户贷款总额/ 资本净额授信集中情况表Ｇ１４第￠", 《商业银部分 Ｇ１４ ￠", ［１1Ｄ］／Ｇ１行法》明确规定, 对同单一客户贷款集中度反映的是单一借款人的贷款业务在商业银行的集中程度。单一客户贷款集中度越高表明商业银行面临单一客户特定风险的冲击越大。贷款是授信的最主要组成部分,因此, 如果单一客户贷款集中度指标超过监管要求, 说明“小马拉大车冶, 这样不匹配的发展模式, 可能带来４ ￠", ［１２1Ｂ］×１００％ 一借款人