信息进行综合分析，对照分类标准和分类特别规定提出审核意见；对客户部门风险形态调整不及时、不到位的，派驻风险合规经理或分行信贷管理部门可直接发起分类或通知有关行发起分类，纠正不准确的分类。（3）对法人逾期贷款，十二级分类系统自动下调任意一笔贷款的分类级次后，客户部门应及时开展贷后检查，确认逾期原因，并对该客户全部信贷资产重新进行分类发起。（4）对实施十二级分类管理的法人客户信贷资产，至少每季度进行一次贷后分类。
3．提高信息数据质量。（1）客户部门是分类信息的采集部门，应确保信息的有效性，及时在信贷管理信息系统中维护客户及担保人的基本信息、信用等级信息、用信信息、担保信息、财务信息。在法人季度贷后分类中，除年报外，财务报表数据只接受2个月的时滞。（2）分类人员应注重对客户及担保人非财务信息的采集，对他行用信形态向下迁徙、在他行发生不良用信纪录、为不良贷款提供担保，涉案涉诉事项、理财产品违约情况、押品价值变现能力减弱、被国家有关监管部门处罚等风险信息要提高敏感性，对未消除的不利影响应在分类系统中点选相应风险信号或直接干预下调分类形态。（3）风险管理部门要关注分类政策与制度的变化，有效利用各类信息平台、内外部监管检查发现的风险线索，对客户的风险状况进行预警，督促客户部门及时维护分类风险信息。
4．规范分类操作。（1）系统管理员应根据分类权限、部门职责、岗位职责，分配相关部门与分类人员的操作权限，确保系统安全运行。（2）客户评价应引用最新的信用等级信息和财务信息，根据实际的风险信号程度，如实点选风险信号，除非有证据表明影响轻微外，应本着审慎的原则，将风险程度至少认定为“明显”。（3）根据债项与担保之间的对应关系，确定第二还款来源保障度的测评方法，规范
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录入担保金额、押品价值、区域位臵、价值趋势、保证人信息等各要素。（4）对系统测评结果进行向上调整的、拟认定12级分类级次对应的五级分类形态发生变化的，初分与审核环节应分别撰写并上传初分报告、审核报告，初分环节还需提供证明风险分类状况与系统测评结果不符的相关材料，对由不良级次向上调整的，初分环节还需提供DCF测算表。
（十七）到期收回管理精细化
1．加强企业还款资金监管。（1）加强对已进入企业账户的销售回笼资金的控制，防止企业挪用还款资金。对以销售回笼款为对应还贷来源的房地产开发等项目贷款和贸易融资类贷款，无论到期与否,一旦还款资金回笼，都要严格控制账户资金流出，并按照合同约定按期或提前收回贷款。（2）加强对企业还贷资金来源的分析。从企业的真实还贷资金来源及资金落实情况，分析贷款的事实风险，提前主动催收。要特别关注企业与村镇银行、典当行、担保公司、小额贷款公司发生频繁资金往来和借贷关系等情况。
2．加强重点业务的到期收回管理。（1）加强对到期不良贷款的清收。通过对借款人催收、加快抵押物处臵、保证单位追偿等有效手段，提高到期不良贷款的现金收回率。（2）从严政府融资平台贷款的到期收回管理。以固定资产贷款形式发放的贷款，原则上到期必须收回，不能展期和重新约期；对以流动资金形式发放的贷款，到期后原则上要以现金方式收回，确有困难的，要尽可能以项目贷款的形式进行规范。（3）加强对房地产开发贷款的收回管理。严格按销售进度收回房地产开发贷款。贷款到期后一律不能展期，也不能重新约期。
3．从严一般固定资产贷款的展期与重新约期管理。（1）从严贷款展期与重新约期条件。一般固定资产贷款到期后原则上不允许展期
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或重新约期，确需展期或重新约期的，必须满足以下条件：一是借款人为我行重点扶持的信贷客户，信用等级在A级（含）以上，且不低于原贷款条件。展期或重新约期的原因是还贷现金流与贷款期限不匹配等原因导致临时性资金困难，借款人生产经营和财务状况没有发生重大不利变化；二是预计展期或重新约期到期日借款人现金流量稳定且足以偿还贷款；三是贷款担保没有出现弱化现象，展期或重新约期后担保不会丧失或削弱；四是借款人还款意愿良好，在原贷款期限内未发生恶意拖欠利息、挪用贷款等情况。（2）从严贷款展期与重新约期审批。法人客户贷款展期一律报二级分行及以上审批，其中总行、省行审批的贷款的展期须上报省行审批。固定资产贷款重新约期按变更信贷审批方案的业务流程报原审批行审批（总行另有规定的，执行其规定）。
4．加强对到期贷款现金收回率的监测和督导。省行每月对分行到期贷款现金收回率进行监测，按季通报，未完成年初考核目标的，将加强重点督导。
（十八）信贷退出管理精细化
1．制定退出客户目标。根据全行信贷结构调整要求、信贷资产组合管理目标、风险管理战略与偏好等，制定客户退出目标。
2．实施预期目标管理。按照潜在风险客户特征和省行政策要求，结合客户名单制和行业限额管理，列出退出客户名单，实行预期目标管理，落实退出责任，加大退出力度，加强退出监测。
3．明确退出客户重点。（1）在行业上，重点退出受国家政策调整影响较大的行业、“两高一剩”行业；（2）在客户上，重点退出行业排名靠后、发展前景一般，或经营现金流量与授信额度明显不够匹配，或经常挪用信贷资金，或综合回报率较低的客户；（3）在担保方
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式上，重点退出第二还款来源保障度不足的保证类尤其是关联担保类以及机器设备抵押类的一般客户贷款；（4）在业务品种上，重点退出被客户长期铺底、客户每年有利润但经营规模没有扩大的流动资金贷款，或超出客户实际资金需求的超额信用；（5）在贷款形态上，重点退出关注类贷款和正常四级贷款。
4．探索以量化打分为基础的前瞻性退出。探索对客户的各种风险信号根据其影响程度进行量化打分，包括财务因素中的现金流稳定性、现金流与贷款的匹配性、日均存贷比、销售纳税比等，以及非财务因素中的担保有效性、法人代表行为等，根据量化打分的结果，提供前瞻性退出的预警信号。 （十九）资产处臵管理精细化
1．规范六大关键环节操作。（1）尽职调查环节，要核查信贷档案、查询管理台账、查询人行征信系统、核实债务关联人资产负债、开展市场调查等，严禁弄虚作假；（2）估值评估环节，要科学选择估值方法，在尽职调查基础上，测算不良贷款收回金额和受偿情况，为确定处臵预案提供依据，防止评估价值显失公允；（3）方案申报、审查、审议、审批环节，要真实、合法、尽职、严谨、合规，严禁逆程序、越权或化整为零处臵；（4）公开拍卖环节，要严格中介机构管理和规范公开处臵操作，严防内部交易、关联交易和暗箱操作；（5）实施环节，要按批复要求实施，限制性条款应先行落实后方可实施，实施过程中处臵方案内容发生变化、且处臵效果劣于原方案的，应重新履行报批程序；（6）资金回收环节，资金入账要及时，严禁挪用回收资金、公款私存，以及截留收入、虚列费用等。
2．严格资产处臵程序及条件。按照严格条件、证据确凿、严肃责任、规范操作、账销案存、对外保密的要求开展呆账核销工作；按
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照尽职调查、方案制定、方案审批等规范操作和严格条件、落实责任前提下进行不良贷款重组；遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处臵、规范操作的要求实施以资抵债。要把呆账核销作为一项常态工作开展，不得年底集中申报核销。
3．加强资产日常保全监管。（1）做好诉讼时效维护，严防丧失法律效力风险。（2）做好抵债资产和抵押物管理，规范实物资产的保管、看护、出租等管理，严防资产贬损和流失。（3）做好档案管理，及时搜集、整理和归档。（4）做好系统维护，及时做好系统数据的维护、更新，真实、准确、详细记录不良贷款客户处臵管理所需信息。
（二十）集团客户管理精细化
1．全面落实客户分层管理体制。坚持“集中控险、分级负责”的原则，借助于C3系统平台，按照集团客户规模、注册地及分支机构分布、在我行分支机构贷款份额等状况确定客户管理行归属，在此基础上落实管理行、主办行、协办行及其职责。
2．优化集团客户授信管理。集团客户授信额度核定更加注重授信用途、我行份额、银企合作前景等因素。对集团母公司或集团本级，如不从事或很少从事实际业务经营、本身无经营性现金收入的，要严格控制授信，确需授信的，必须严格审查授信用途是否合规、合理。更加注重授信用途的实质性审查，适度控制集团本级“统贷统还”授信模式，倡导按单一客户授信、总体控制集团整体授信的模式，确保授信主体与实际用信主体的统一，授信用途与实际用信用途的统一。
3．加强集团客户集中度风险管理。对集团客户信贷支持总体上遵循“积极营销、审慎介入、份额适度、严格管理”的方针。对非国有资产控股的集团性客户，凡其银行融资总量2亿元以上的，我行融
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