全面预算编制手册 - 图文(6)

九鑫集团九鑫集团副总裁审核《新产品研发计划》，审核不通过，提出修改2 副总裁审意见，由研发中心总监调整，审核通过，九鑫集团副总裁提请XX核新品研事业部召开总裁办公会，审批《新产品研发计划》，并于11月4发计划 总裁办公3 会审批新产品研发计划 预算管理4 办公室移交相关部门 （七） 计划物流部预算编制流程 步骤 活动内容 流程说明 ? 日之前将《新产品研发计划》递交总裁办公会。 XX总裁办公会审批YF-01《新产品研发计划》。审批不通过，提出修改意见，由研发中心总监调整，调整完成后重新审批，审批通过后交预算管理办公室备案，并于11月6日之前移交相关部门。 11月6日前，预算管理办公室备案并移交至相关部门： ? YF-01《新产品研发计划》移交至生产管理部，做为生产管理部编制SC-02《年度用料需求表》的依据。 YF-01《新产品研发计划》移交至采购中心，做为采购中心编制CG-01《XX年度采购计划》的依据。 计划物流“财务部预算编制流程”转入，每年10月26日之前，计划物流1 部部审核部总经理收到预算管理办公室转来的下年度“产品销售目录”，提产品销售供库存情况，如需修改，提出明确的修改意见，10月28日之前，目录 提交总裁办公会做为审批依据，转入“财务部预算编制流程”。 “预算启动流程”转入，11月5日前计划物流部预算编制人员在计划物流计划物流部总监的指导下，根据预算启动会会议纪要、事业部的2 部编制库库存控制政策，参考以前年度业务数据，确定事业部各级库房的存计划表 安全库存量，编制JH-01《年度库存计划表（分库房）》并汇总编制JH-02《年度库存计划表（汇总）》 “销售部预算编制流程”转入， 11月6日前计划物流部接到各省办上报的： 计划物流SB-01《省办销售计划表》 3 部编制要根据JH-01《年度库存计划表（分库房）》和JH-02《年度库存计货计划表 划表（汇总）》编制： JH-03《年度要货计划表（分省办）》，并汇总填写JH-04《年度要货计划表（汇总）》，计划物流部总监审核、签字确认，于11月8日交南北销售部总经理审核。 南北销售部总经理根据省办上报的销售计划和市场策略以及以前南北销售4 部总经理审核要货计划 年度的业务数据，审核： ? ? JH-03《年度要货计划表（分省办）》 JH-04《年度要货计划表（汇总）》 审核不通过，提出修改意见，计划物流部总监调整，审核通过，签字认可，11月10日之前计划物流部总监将计划报营销副总裁审核 营销副总裁依据审核计划物流部报送的JH-03《年度要货计划表5 营销副总裁审核 （分省办）》和JH-04《年度要货计划表（汇总）》，审核不通过，提出修改意见，计划物流部总监调整，审核通过，返回计划物流部总监并交预算管理办公室备案，并于11月12日之前移交相关部门 预算管理11月12日前计划物流部预算编制人员将JH-03《年度要货计划表6 办公室移（分省办）》和JH-04《年度要货计划表（汇总）》报送至预算管理交给相关办公室，并由预算管理办公室移交至生产管理部，做为生产管理部门 部编制SC-01《年度生产计划表》的依据。 计划物流计划物流部预算编制人员根据JH-01《年度库存计划表（分库房）》部填写仓和JH-03《年度要货计划表（分省办）》编制JH-07《年度仓储费7 储和运输用计划表》以及JH-08《年度运输计划表》。 费用计划编制完毕，计划物流部总监审核并签字确认，11月14日之前递交表 营销副总裁审核。 计划物流部根据事业部组织结构、业务需要、和事业部确定标准编制： ? ? ? ? ? ? ? JH-07《计划物流部年度人员需求计划表》 JH-08《计划物流部年度培训需求计划表》 JH-09《计划物流部年度固定资产需求计划表》 JH-10《计划物流部年度差旅费计划表》 JH-11《计划物流部年度招待费计划表》 JH-12《计划物流部年度办公用品需求计划表》 JH-13《计划物流部年度其他费用计划表》 计划物流8 部编制其他计划表 计划物流部总监签字确认11月14日之前，递交营销副总裁审核。 营销副总裁审核计划物流部运输和仓储费用计划表以及各项管理9 营销副总费用表，审核不通过，提出修改意见，计划物流部总监调整，调裁审核 整完毕后重新审核，审核通过，11月16日之前由预算管理办公室备案并移交相关部门。 11月16日之前预算管理办公室将计划物流部的计划表备案并移交相关部门： ? JH-07《年度仓储费用计划表》以及JH-08《年度运输计划表》移交财务部，做为财务部编制CW-12《XX总部年度费用汇总表》的依据。 ? JH-07《计划物流部年度人员需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制RS-01《年度工资计划表》的依据；移交行政事务部，做为行政事务部根据人员数量和事业部相关标准编制XZ-06《年度移动电话汇总表》的依据。 预算管理10 办公室移交相关部门 ? JH-08《计划物流部年度培训需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制RS-02《年度培训计划表》的依据。 ? JH-09《计划物流部年度固定资产需求计划表》移交行政事务部，做为行政事务部编制XZ-03《XX总部年度无形资产采购计划表》的依据。 ? JH-10《计划物流部年度差旅费计划表》移交财务部，做为财务部编制CW-09《年度招待费计划汇总表》的依据。 ? JH-11《计划物流部年度招待费计划表》移交财务部，做为财务部编制CW-09《年度招待费计划汇总表》的依据。 ? JH-12《计划物流部年度办公用品需求计划表》移交行政部，做为行政部编制XZ-05《XX总部年度办公用品采购计划表》的依据。 ? JH-13《计划物流部年度其他费用计划表》移交行政事务部，做为行政事务部编制XZ-06《XX其他费用计划表》的依据。 （八） 生产管理部预算编制流程 步骤 涉及部门 1 流程说明 生产管理“财务部预算编制流程”转入，每年10月26日之前，生产管理部审核产部总经理收到预算管理办公室转来的下年度“产品销售目录”，根品销售目据生产情况测算单品的利润，如需修改，提出明确的修改意见，录 10月28日之前，提交总裁办公会做为审批依据，转入“财务部预算编制流程”。 “计划物流部预算编制流程”转入，11月12日之前，生产管理部生产管理2 部编制年度生产计划表 总监接到预算管理办公室移交的、计划物流部编制的JH-03《年度要货计划表（分省办）》和JH-04《年度要货计划表（汇总）》，根据要货量的分布、考虑生产能力由生产管理部预算编制人员编制： ? ? SC-01《年度生产计划表》 SC-02《年度用料需求计划表》 生产管理部总监审核、签字确认后报总裁审核。 11月14日之前，生产管理部总监将SC-01《年度生产计划表》递交总裁，总裁根据事业部战略规划、年度经营目标、以前年度业3 总裁审核 务数据审核，审核不通过，提出修改意见，生产管理部总监调整，调整后重新审核，审核通过，返回生产管理部，生产管理部预算编制人员于11月16日之前递交预算管理岗，移交各相关部门，同时生产管理部递交生产厂。 11月16日之前，移交至生产厂，做为生产厂编制： ? ? ? SC-10《生产厂年度零修计划表》 SC-11《生产厂年度大中修计划表》 SC-12《生产厂年度技术改造计划表》 SC-13《生产厂年度燃料及动力需求计划表》 4 移送至相关部门 ? 的依据，并转入“生产厂计划表编制流程”。 同时递交预算管理办公室备案并移交相关部门： 《年度用料需求计划表》传递至九鑫集团采购中心，做为九鑫集团采购中心编制CG-01《XX年度采购计划表》的依据，并转入“集团采购中心预算编制流程”。 生产管理部预算编制人员根据业务需要，在生产管理部总监的指生产管理5 部编制其他计划表 导下编制生产管理部其他计划表： ? ? ? ? SC-03《生产管理部人员需求计划表》 SC-04《生产管理部年度培训需求计划表》 SC-05《生产管理部年度固定资产需求计划表》 SC-06《生产管理部年度差旅费需求计划表》 ? ? ? SC-07《生产管理部年度招待费需求计划表》 SC-08《生产管理部年度办公用品需求计划表》 SC-09《生产管理部年度其他费用计划表》 生产管理部总监审核签字确认并于11月18日前，将以上表格递交总裁审批。 总裁审批生产管理部各费用计划表，审核不通过，提出修改意见，6 总裁审核 生产管理部总监调整，调整后重新审核，审批通过，返回生产管理部，生产管理总监于11月20日之前递交预算管理办公室备案并移交相关部门。 11月20日之前，预算管理办公室将生产管理部递交来的费用计划表备案并移交相关部门： ? SC-03《生产管理部人员需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制RS-01《年度工资计划表》的依据；移交行政事务部，做为行政事务部根据人员数量和事业部相关标准编制XZ-06《年度移动电话汇总表》的依据。 ? SC-04《生产管理部年度培训需求计划表》移交人力资源部，做为人力资源部编制RS-02《年度培训计划表》的依据。 预算管理7 办公室备案并移交相关部门 ? SC-05《生产管理部年度固定资产需求计划表》移交行政事务部，做为行政事务部编制XZ-03《XX总部年度固定资产采购计划表》的依据。 ? SC-06《生产管理部年度差旅费需求计划表》移交财务部，做为财务部编制CW-09《年度招待费计划汇总表》的依据。 ? SC-07《生产管理部年度招待费需求计划表》移交财务部，做为财务部编制CW-09《年度招待费计划汇总表》的依据。 ? SC-08《生产管理部年度办公用品需求计划表》移交行政部，做为行政部编制XZ-05《XX总部年度办公用品采购计划表》的依据。 ? SC-09《生产管理部年度其他费用计划表》移交行政事务部，做为行政事务部编制XZ-06《XX其他费用计划表》的依据。 （九） 生产厂预算编制流程 步骤 活动内容 流程说明