拓展能力；对销售渠道的控制能力；是否有长期销售合同和价格、结算方式稳定性，应罗列主要下游客户的企业名称、供应产品名称、结算方式及相应占比；销售集中度和与主要消费者地理接近程度；运输能力（产品运达预计市场）；产品销售形势、竞争能力和货款回收情况；借款人产品销售半径；
3、核心产品和非核心产品，及其对市场变化的应变能力：主要经营产品介绍，各项产品销售占主营业务销售的比例，各项产品单项盈利能力对比；主要经营产品情况的市场寿命周期，价格变动趋势（包括进货、销货），主要成本构成情况，近年来主营业务利润（率）变化情况及原因；
4、原材料来源，对供应商的依赖度：对主要供应商/原料基地的股权或实际控制能力；是否有长期供货合同和供货价格、质量、数量、结算方式稳定性；运输能力（原材料的运入）；
5、设备状况和技术状况：从目前的资产实力、装备水平、产能产量指标来评价行业中所处的地位和竞争优势，分析申请人的业务拓展以及经济实力扩张能力；提供行业内主要竞争对手产能产量指标及经济技术实力对比；
6、发展趋势：从企业发展的角度，如近三年的总资产、净资产、固定资产净值、在建工程、长期投资以及工艺技术装备水平等变化情况，分析申请人近几年业务拓展及经济实力增长情况；
7、未来三年的重要变化对客户前途的影响：贷款期内经营规划，重大投资；重大收购或出售计划；重大重组改制；对非营业投资的战略变化；股东的资本注入计划；重大或有项目或对外担保责任变化等；
8、重大事项：如果企业涉及体制改革、主营业务方向的变更、发生新的对外投资、涉及诉讼等事项，应分别阐明并分析其对申请人发展带来的影响。
（四）财务状况调查
1、核对有关财务信息和材料：现金、实物出资状况分析，要求企业提供缴款凭证或出资实物评估报告，分析其资金来源的合法性或实物价值的公允性，判断注册或实收资本的真实性；
2、核实财务报告是否经过独立、合法的会计（审计）师事务所审计，收集三个月以内的财务报表，集团客户要同时提供合并和本部报表；
3、财务报表分析：通过对申请人（本部及合并报表）近三年的流动比率、速动比
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率、资产负债率、利息保障倍数等指标的计算分析，了解申请人的资产负债水平；分析申请人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；主要资产负债科目的增减变化情况及变化原因；对变化幅度较大等异常情况应作特别说明；关注任何高估资产、净资产及利润或低估负债的情况；在分析表内科目的同时，对申请人或有负债情况也应详细了解，对涉及诉讼或须要承担连带责任风险的或有负债应特别说明。在综合考虑和分析上述各种情况的基础上，评价申请人的短期和长期偿债能力；通过比较分析近三年申请人主要产品的产量、成本费用、销售收入、利润总额的变化趋势，对于变化幅度较大的说明原因；测算和比较近三年的总资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、应收及存货增长是否超过销售收入的增长等，纵向或横向比较，分析企业经营能力；通过对申请人（本部及合并报表）近三年销售利润率、净资产收益率、总资产利润率、成本费用利润率等指标的测算，分析影响申请人盈利的原因，评价其盈利能力；
4、营运资金总须求和现有融资性负债情况。 （五）现金流量及还款能力调查 1、经营活动现金流分析：
（1）以经营活动现金流为重点，并结合投融资现金流，评估偿债能力，预计未来现金流入超过现金须求的水平和可能性；
（2）分析不同性质现金流量的均衡性，了解企业所处的生命周期、企业经营发展的稳定性和企业主营业务的强弱程度；
（3）分析大额非持续性现金流量的内容和对现金的增减、偿债能力的影响，是否存在利用经营性债权债务，调节经营性现金流量的情况。如拖延应在本年度内偿还的大额应付款，调节关联企业之间的应收应付、内部经营性应付项目等；
2、投资活动现金流分析：净流量小于零：分析投资内容，是否符合客户发展战略，是否带来固定资产增长，对未来经营的影响；净流量大于零：分析流入部分的内容，来自回收投资还是取得投资收益，是由于企业转产，或者变卖资产，分析对未来现金流的影响；
3、筹资活动现金流分析：是为扩大经营筹资，还是由于投资活动及经营活动现金流出失控而不得已筹资；分析主要的筹资渠道。
（六）管理层调查
1、影响其决策的相关人员的情况；对管理层的其他主要成员（总经理、财务主管
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等），中层管理人员素质结构，有一定程度的介绍；股东背景必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度；
2、历史经营记录及其经验；以往的经营业绩；资历及近期变动情况；对民营、私营和集体企业，尤其须要说明其创业、发展和经营的历史；
3、管理层的素质；如领导能力、决策能力、专业水平、管理经验、开拓创新能力等；如为股权关系较为复杂的集团客户，尤其是民营企业，追溯分析最终控制人；
4、品德与诚信度：调查分析企业关键管理人员历史上曾管理或服务过的企业是否有拖欠贷款不还等不良纪录，关键管理人员本人目前及历史上是否有不良负债；与交易对手之间有无欺诈性交易，是否有欠缴、漏缴或偷税情况；
5、对管理层整体的稳定性、开拓创新精神、决策机制、管理制度、生产经营管理现状作深入了解；
6、管理层有无赌博等不良嗜好；
管理层稳定性，管理层在企业服务年限，频繁变动会导致经营行为短期化； 7、法人代表是否持有外国护照或拥有外国永久居住权。 （七）公司治理结构调查
1、客户与其控股公司、附属公司之间的关系：
（1）详细了解股东背景，必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人，以及最终股东和最终实际控制人对申请人的持股状况和控制程度，对民营、私营和集体企业，尤其须要了解其创业、发展和经营的历史；
（2）集团客户要调查集团公司在人事、财务、销售方面的管理架构、管理方法和控制能力，集团的主要行业和业务；
2、客户及其集团公司的控股架构：罗列申请人的全资子公司、控股公司、参股公司、分公司、附属厂的全称、出资比例，可用树状图或列表形式表示；与其财务关系（是否承包，独立核算，利润上交）；
3、关联业务；
4、资金往来关系，申请人在采购、销售资金结算方式、对子公司资金的管理模式； 5、公司治理结构，完善健全的董事会和监事会等权力监督机构；清晰的发展战略；科学的决策机制；有效的激励约束机制；透明的信息披露；简述申请人是否建立内部控
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制制度，在哪些方面建立了内部控制制度，企业产生重大决策的程序；
（八）借款原因和借款用途调查
1、了解客户的授信申请，调查分析其真实的借款原因，及其借款用途的合法性。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途；流动资金贷款不得挪用；
2、应根据申请人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金须求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等；
3、合理测算借款人营运资金须求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，按以下方法测算其流动资金贷款须求量：
（1）估算借款人营运资金量
借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金须求可参考如下公式：
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额 存货周转次数＝销售成本/平均存货余额 预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额 应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额 （2）估算新增流动资金贷款额度
将估算出的借款人营运资金须求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。
新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他
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渠道提供的营运资金
（3）须要考虑的其他因素
①各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
②对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
③对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易须求确定流动资金额度。
④对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金须求，贷款期限应根据回款周期合理确定；
4、确定贷款资金的支付条款：
（1）包括但不限于以下内容：贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准；支付方式变更及触发变更条件；贷款资金支付的限制、禁止行为；
（2）具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：与申请人新建立信贷业务关系且申请人信用状况一般；支付对象明确且单笔支付金额较大；我行认定的其他情形。
（九）对客户信用状况的调查 1、客户在其他银行的信用记录；
2、商业交易对手之间的信用状况和往来关系；
3、近来还款付息的逾期情况和应付客户账款的按时支付情况。 （十）还款资金来源
1、通过对企业经营情况、财务状况的分析，重点通过企业经营活动现金流量、现有银行负债金额及还款期限、盈利能力等分析，判断其还款来源的可靠性；如果还款来源依赖于与融资用途有关的项目或某笔交易顺利完成，重点调查该项目或交易顺利完成的可能性；如果还款来源属于某项非经营性的现金收入，重点调查该笔现金收入来源是否可靠；通过上述调查分析，确认申请人还款计划的合理性；申请人是否有备用流动资金包括但不限于增资扩股、银行已经承诺的信用支持、变现能力很强的有价证券等；
2、对申请融资数额和申请人现有资产、销售收入严重不匹配或申请数额将使我行
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