金蝶K/3 WISE V13.0发版说明 包括与该套预算有关的所有信息。具体包括：方案号、方案名称、预算方式（年预算、月预算、季预算等等）、是否滚动预算、方案说明、预算期间、编制人、编制时间等等，是对企业确定年期内预算管理的总的计划和安排。
预算方案存在：正在编制、正在执行、执行完毕三种状态。
2. 预算编制
支持三种预算编制方式：严格流程控制下的全面预算编制、单项预算编制与按责任中心编制的全面预算。
提供多种预算编制的数据来源：手工录入、系统中定义取数公式获取上年同期实际数、上年同期预算数、勾稽关系取预算数与实际数、按BOM自动计算出的预算数据。11种数学模型的预算模拟工具、引入引出工具。
支持完成编制的预算数据传入总账系统，成为总账科目预算数据来源。 除系统提供的预算编制流程外，支持灵活的自定义预算表格编制方式。 支持滚动预算的编制。
支持明细级预算编制与上级预算的层层汇总。如月度预算编制汇总为年度预算，部门预算编制汇总为企业预算。
提供完善的预算编制管理。完成编制并经审批的预算，正式执行前系统自动判断审批数据与预算编制数据间的关系是否符合已经设置的审批规则的定义。 3. 预算调整
支持预算数据的调整。
支持预算对象的调整（如部门的裁撤、分立或合并时、新增人员、新增预算控制领域）。 系统根据企业对预算方式的选择，提供严格流程下的全面预算、单项预算与按责任中心的全面预算的预算调整方式。
4. 预算查询
支持按不同预算方案、预算类别、不同币别、期间的预算数据、预算编制及审批信息的查询，同时根据个人需要可保存为方案。
5. 预算控制
? 支持预算数据传入总账系统后，在总账系统中通过科目预算控制凭证的录入。总
账凭证录入预算控制提供?不控制、提醒、严格控制?的选择，实现灵活的预算控制。
? 可按不同的时间纬度与控制方式实现预算控制：本期预算、季度预算、半年预算、
本年预算、累计预算、方案预算?。 ? 支持预算申请单、费用申请单、采购申请单等预算单据的预算控制。 ? 支持预算控制单据的功能性审批与按级次、按金额的多级审批流程。 ? 支持预算控制单据的例外审批流程。
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金蝶K/3 WISE V13.0发版说明 支持弹性预算控制。
6. 预算报表
? 预算科目余额表：预算科目余额的查询，并可保存方案查询。
? 预算核算项目余额表：预算核算项目余额的查询，并可保存方案查询。 ? 预算核算项目明细表：展示全部核算项目最明细资料，提供了任意角度分析、过
滤、实时显示，并可保存查询方案。 ? 预算核算项目汇总表：展示对明细资料的汇总分析，提供了任意角度分析过滤实
时显示，并可保存查询方案。 ? 预算核算项目组合表：展示出对不同核算项目进行不同角度组合分析。 ? 预算控制余额表：展示预算编制数据、实际进行预算控制的数据、实际申请、实
际审批、实际发生的数据综合汇总并多角度查询，并可保存查询方案。 7. 绩效分析
绩效分析提供用户按责任中心查询企业经营活动的各个方面的预算数据与实际数据的对比分析，反映责任中心预算执行情况与预算的差异。包括：标准财务报告、销售、生产等预算。因为许多公司的责任中心在核算项目中核算，系统还提供了核算项目预算执行情况表，查询核算项目的预算执行情况。
绩效报告（也叫责任报告）按预算科目对应的预算数据及实际数据自动生成，主要有以下报表：
? 预算资产负债表：仿照标准财务报表的要求，根据预算数据的编制，自动生成预
算资产负债表。 ? 预算损益表：仿照标准财务报表的要求，根据预算数据的编制，自动生成预算损
益表。 ? 预算现金流量表：仿照标准财务报表的要求，根据预算数据的编制，自动生成预
算现金流量表。 ? 收入预算表：收入预算表根据经营预算中主营业务收入预算、其他收支预算中的
收入类和投资收益类预算科目编制而成。 ? 费用支出预算表：费用支出预算表根据经营预算中费用预算、其他收支预算中的
支出类编制而成。 ? 应收款预算表：应收款预算表根据财务预算中的应收款预算编制而成。 ? 应付款预算表：应付款预算表根据财务预算中的应付款预算编制而成。 ? 固定资产变动情况预算表：固定资产变动情况表根据财务预算的资本预算类的子
属性为?固定资产?的相关科目数据编制而成。 ? 投资预算表：投资预算表根据财务预算的资本预算类的子属性为?投资?的相关
科目数据编制而成。
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金蝶K/3 WISE V13.0发版说明 ? 生产成本或商品采购预算表：工业企业为生产成本预算表，商业企业为商品采购
预算表。销售成本预算表、产品明细预算都带有物料且进行数量金额核算，则可以倒推算出产品的生产成本，商品采购预算表直接从商品采购预算取数。 ? 库存材料或商品预算表：工业企业为库存材料预算表，商业企业为商品预算表。
根据财务预算中的材料?商品明细预算和经营预算中的采购预算编制而成。 ? 库存产品预算表：库存产品预算表根据财务预算中的产品明细预算和经营预算中
的销售成本预算编制而成。 ? 预算执行进度分析：预算执行进度＝实际发生数?预算数 ? 预算差异分析：预算执行差异＝实际发生数－预算数?预算数
? 核算项目预算执行情况表：当企业的责任中心在核算项目中管理的时候，则可通
过核算项目预算执行情况表查询部门的所有预算数据。 8. 多汇率的支持
? 在预算管理系统的系统参数中，增加【汇率类型】参数，用户可随时修改汇率类型。 ? 预算管理系统所有功能都支持多汇率。 2.1.10.2
新增和完善功能
本版本无新增及完善功能。
2.1.11 业务预算
2.1.11.1
主要功能
业务预算系统是将企业的决策目标及其资源配置以预算的方式加以量化，并使之得以实现的内部管理活动。具体功能包括业务预算方案的设置，预算的编制，预算控制和预算报表分析。
1. 预算方案的设置
系统提供灵活的预算方案设置，可以保证各个部门所有的预算在周期维度上保持统一，这样可以进行统一的管理，以及有效的考核分析。同时提供可以控制预算方案的状态，通过正常编制和追加调整区分预算的性质。
? 支持明细预算方案和跨期预算方案的设置 ? 支持多个控制策略同时控制一个预算方案 ? 支持任意期间的预算方案设置。
2. 预算的编制
业务预算的编制以销售预算为起点，提供预制的预算编制模板，可以具体细化到部门、供应商、客户或者业务员，提供了多种单据的上拉、下推和各种取数逻辑功能，大大提高预算编制的速度，简化了工作量。 ? 销售预算：支持上拉销售预算直接生成销售预算。 ? 物料消耗预算：支持生成产品预测单。
? 采购预算：支持引入采购申请单或者计划订单生成。
? 期初存货及本期入库预算：可以引入业务数据，直接取及时库存的数据。支持产成
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金蝶K/3 WISE V13.0发版说明 品预算成本计算后回填本期入库成本。
? 产成品预算成本计算：系统提供产成品预算成本计算向导，自动计算产成品预算成
本，并可以查询、记录计算过程的明细或者错误报告。
? 销售成本预算：支持引入销售预算和产成品成本计算的结果，自动计算销售成本预
算数据。
? 期末库存成本预算：系统根据期初存货及本期入库预算、产成品预算成本计算和销
售预算、采购预算数据，自动计算生成期末库存成本预算数据。 ? 系统提供采购预算、销售预算下推采购付款预算和销售收款预算功能。 3. 预算的事中控制
通过系统的约束和监控，以预防机制来达到企业业务经营的规范性，可以防范经营风险，帮助企业降低管理成本，健康发展。具体功能如下： ? 支持全过程的控制，从销售→生产→采购全过程控制。 ? 基于源头单据的控制，从销售订单、采购订单等源头控制预算。
? 多维度的灵活控制：控制维度支持供应商、客户、科目、部门、业务员等等维度。 ? 多方案同时控制，可以多个控制策略方案控制同一个预算。 4. 预算的事后分析
系统提供了各项预算的执行分析功能，可以帮助企业进行绩效考核和为以后的预算编制提供信息。预算检查功能是长期预算与明细预算的接口，确保企业的实际工作以战略目标位核心和方向 ? 销售预算执行分析表 ? 生产预算执行分析表 ? 采购预算执行分析表
预算检查报表：提供预算管理模块与业务预算模块的衔接。 2.1.11.2
新增和完善功能
本版本无新增及完善功能。
2.1.12 费用预算
2.1.12.1
主要功能
费用预算系统提供专项支持、任意时间跨度及任意项目粒度的明细费用预算，并与费用管理系统集成，实现基于业务过程的灵活控制，及预算差异管理。通过费用预算系统帮助企业约束相关主体追求尽量低的成本费用。 1. 预算方案的设置
系统提供灵活的预算方案设置，可以保证各个部门所有的预算在周期维度上保持统一，这样可以进行统一的管理，以及有效的考核分析。同时提供可以控制预算方案的状态，通过正常编制和追加调整区分预算的性质。
? 支持明细预算方案和跨期预算方案的设置
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金蝶K/3 WISE V13.0发版说明 ? 支持多个控制策略同时控制一个预算方案 ? 支持任意期间的预算方案设置。
2. 预算的编制
提供预制的预算编制模板，可以细化到部门或者业务员的明细预算，提供了多种单据的上拉、下推和各种取数逻辑功能，大大提高预算编制的速度，简化了工作量。 ? 折旧费用预算：
折旧费用预算是反映企业固定资产提取折旧的费用预算。系统提供从固定资产系统提取折旧的数据。 ? 工资费用预算：
工资费用预算是各部门上报的人员工资费用预算，系统提供下推费用报销和费用付款预算。 ? 制造费用预算：
制造费用预算是一种能反映直接人工预算和直接材料使用和采购预算以外的所有产品成本的预算计划，系统提供下推费用报销和费用付款预算。 ? 管理费用预算：
管理费用预算，是指企业日常生产经营中为搞好一般管理业务所必须的费用预算。编制管理费用预算时，要分析企业的业务成绩和一般经济状况，务必做到合理化。 管理费用项目比较复杂，且多属固定成本，因此，可以先由各费用归口部门上报费用预算。 给费用预算提供资金支出资料，在管理费用预算的最后，还可预计预算期管理费用的现金支出数额。
系统提供下推费用报销和费用付款预算。 ? 销售费用预算：
销售费用预算，是指为了实现销售预算所需支付的费用预算。它以销售预算为基础，要分析销售收人、销售利润和销售费用的关系，力求实现销售费用的最有效使用。 销售费用预算应与销售收入预算相配合，应有按产品品种、销售区域、费用用途的具体预算额。
系统提供下推费用报销和费用付款预算。 ? 财务费用预算：
财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑损失（减汇兑收益）以及相关的手续费等。
系统提供下推费用报销和费用付款预算。 ? 投资预算
投资预算是指企业为了今后更好的发展,获取更大的报酬而作出的资本支出计划。 系统提供下推费用报销和费用付款预算。 ? 其他支出预算
其他支出预算编制主要列出除材料采购预算以外的，营业外支出预算。
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