借款用途名称(中文)* 所在地区* 债务单位填表人* 营运周转金，购置土地、所属行业* 厂房及资产设备 广东省东莞市 金额* 张三 债务单位授权人* 0321 家具制造业 3,000,000 李四 注:“债务单位授权人”一栏由法人代表签名或盖其私章，由被授权人签名或盖其私章的，应当提供授权委托书。
宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）
年 月 日 单位1：万元人民币 债务人名称 基本信息 组织机构代码/统一社会信用代码 跨境融净资产3 资风险风险加权余额 加权余上限4 额上限 现有跨境融资余额 本笔跨境融资签约额 跨境融资风险加权余额 不纳入计算的业务类型 熊猫债 东莞XXX有限公司 618123456 8200 16400 债务人类型2 外商投资企业 中长期 1116.80 1994.88 短期 490.37 0 外币 1107.17 1994.88 中长期余额 0 短期余额 0 外币余额 0 3111.68 5398.26 11001.74 490.37 3102.05 纳入计算的余额5 跨境融资风险加权余额6 跨境融资风险加权余额上限与跨境融资风险加权余额之差额 是否超上限 是（ ）否（√） 12
外币跨境融资以签约日的汇率水平折算。
债务人类型请按以下分类填写：中资企业、外资企业。 3
根据债务人上年度或最新的经审计的会计报表填写。 4
跨境融资风险加权余额上限=净资产×外债杠杆率×宏观审慎调节参数。其中，宏观审慎调节参数的初始值设定为1，外债杠杆率初始值设定为2。 5
纳入计算的中长期外债余额= 中长期现有外债余额 + 中长期本笔外债签约额 – 不纳入计算的业务类型的中长期外债余额。纳入计算的短期外债和外币外债余额参照此公式计算。 6
跨境融资风险加权余额=纳入计算的中长期外债余额×中长期外债期限风险转换因子+纳入计算的短期外债余额×短期外债期限风险转换因子+纳入计算的外币外债余额×汇率风险折算因子。其中，中长期、短期外债期限风险转换因子分别为1、1.5；汇率风险折算因子为0.5。
以上信息真实有效，本机构将严格按照相关规定认真履行相关职责，并及时准确地报送相关信息。 （公章） 联系人：张三 填表时间： 联系电话：13612345678
填表说明：
假定，该企业净资产为8200万元人民币，签约日期分别为2014.09.01、2015.01.09、2016.01.15向境外借入100万美元、80万美元、500万元人民币，期限分别为36月、12月、24月，本次（登记日为2016.07.01）申请借外债300万美元，期限为36月。经查，2014.09.01、2015.01.09及2016.07.01美元兑人民币的汇率分别为6.168元人民币/美元、6.1296元人民币/美元及6.6496元人民币/美元。则：
1、风险加权余额上限 根据“（五）相关规定”等式④，风险加权余额上限为（净资产*2），即： 风险加权余额上限=8200*2＝16400（万元人民币）； 2、现有外债余额
（1）中长期：100万美元+500万元人民币 =100万美元*6.168元人民币/美元+500万元人民币 =1116.80万元人民币；
（2）短期：80万美元=80万美元*6.1296元人民币/美元=490.37万元人民币；
（3）外币：80万美元*6.1296元人民币/美元+100万美元*6.168元人民币/美元= 1107.17万元人民币；
3、本笔外债签约额
（1）中长期：300万美元=300万美元*6.6496元人民币/美元=1994.88万元人民币；
（2）短期：0；
（3）外币：1994.88万元人民币； 4、熊猫债
熊猫债为企业的境外母公司在中国境内发行人民币债券并以放款形式用于境内子公司的资金。应根据企业的实际情况填写。本例约定该企业的中长期熊猫债余额、短期熊猫债余额、外币熊猫债余额都为0；
5、纳入计算的余额
根据“扣减后余额=现有外债余额+本笔外债签约额-不纳入计算的业务类型的外债余额”分别算出扣减后的中长期余额3111.68万元人民币、扣减后的短期余额490.37万元人民币及扣减后的外币余额3102.05万元人民币；
6、跨境融资风险加权余额 根据“（五）相关规定”等式②， 跨境融资风险加权余额
=（中长期本外币跨境融资余额）+（短期本外币跨境融资余额*1.5）+（外币跨境融资余额*0.5）
=3111.68+490.37*1.5+3102.05*0.5=5398.26（万元人民币）；
7、跨境融资风险加权余额上限与跨境融资风险加权余额之差额=16400-5398.26=11001.74（万元人民币）。
借款合同（参考格式）
债务人：东莞XXXX有限公司 债权人：（香港）XXXX有限公司 地 址：东莞市XX镇XX路XX号 地 址：香港XX路XX号
本借款合同由债务人 东莞XXXX有限公司与债权人（香港）XXXX有限公司在东莞签署。双方协议如下： 第一条 借款金额
债权人同意给予债务人300万美元的贷款，以支持债务人的经营发展。 第二条 借款用途
借款被允许债务人用于购买材料及固定资产。 第三条 借款期限
借款期限为自第一笔外债资金到账之日起24个月。 第四条 拨款计划
债权人于本合同生效后X个月内将借款资金汇入债务人指定账户。 第五条 利息
债务人和债权人约定贷款年利率为3％，利息按年支付。 第六条 还款约定
6.1 债务人保证在签约期限到期之前以借入同种货币偿还借款本息；
6.2 债务人如不按合同规定使用借款，债权人有权停止或提前收回全部或部分贷款。 6.3 是否可提前还款的约定：
□债务人不可提前还款；
?债务人可提前还款，但必须签约一年后方可提前，且应提前一个月以书面形式向
债权人申请。 第七条 一般条款
7.1 变更：本合同只能由债务人债权人双方书面签章文件变更。
7.2 合同适用法律规定：合同适用中华人民共和国相关法律，并以其作为解决双方纠纷的唯一依据。
7.3 税费由债权人承担。
7.4 本合同一式两份，需经双方签字或盖章。
7.5 债务人需在规定期限内到注册所在地外汇局办理相关备案（含外债变更、注销等）手续。
债务人：东莞XXXX有限公司（印章） 债权人：（香港）XXXX有限公司（印章）
法定代表人： 法定代表人：
年 月 日 年 月 日
2.2 非银行债务人外债签约变更登记
（一）业务提示
已办理签约登记的外债合同主要条款（期限、金额、利息、债权人等）发生变化，非银行债务人应与债权人签订补充合同，对原外债合同条款进行变更。变更合同签订后15个工作日内应到外汇局办理外债签约变更登记。 （二）法规依据 同2.1.1 （三）需提交的材料 1、全口径跨境融资模式 序号 需提交的材料 外汇局留退回企存 业 原件 复印件 原件 原件 原件 原件 原件 原件 1 关于非银行债务人办理外债签约变更登记业务申请书 2 外债变更合同 （包括外汇局签注的原合同、所有已变更的合同） 3 原外债合同复印件 批准证书（或?外商投资企业设立备案回执?或?外商投资4 企业变更备案回执?，外商投资企业需提供） 复印件 5 营业执照 复印件 6 组织机构代码证（尚未办理“五证合一”的企业需提供） 复印件 7 宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版） 8 境内机构外债签约情况表（外汇局出具并加盖公章的） 9 上年度或最新一期经审计的财务报告 10 外汇局要求提供的其他材料 原件 原件 复印件 原件
2、“投注差”跨境融资模式