康虫生物科技股份有限公司商业计划
任职人员
李艳林 江文甲
■公司现有人员：
职务 总经理 副总经理
顾问 任职人员
公司名誉顾问 郑庆昌——福建农林大学人文社会科学学院，教授，院长 产品研发顾问 吴为人——福建农林大学生命科学学院，教授，院长 公司名誉顾问 黄维义——广西大学副校长，教授，博士 企业文化顾问 阎世平——广西大学商学院副院长，教授。博士
产品研发顾问 王双飞——广西大学轻工与食品工程学院院长，教授，博士 市场营销顾问 罗廷荣——广西大学动科学院院长，教授，博士 养殖技术顾问 潘洪平——广西大学动科学院副教授，博士。
网络技术顾问 薛雪锋——美国Accenture 软件开发公司（中国区） 技术负责人
■公司空缺职位：
部门 生产部 研发部 财务部 人力资源部 市场营销部
工作安排
生产总监 生产人员6名 研发总监 研发人员3人
财务总监 会计2名 出纳1名 财务管理员1名 人力资源总监 总监助理1名 资料管理员1名 市场总监 总监助理1名 职员3名
总计：24人
5.4.6 公司战略：
公司发展战略规划 前期 中期 1. 2. 3. 1. 2. 3. 1. 2. 3. 4. 5. 大麦虫的养殖 建立良好、独立、稳定的销售渠道 大麦虫产品的研发 进行技术加盟的推广 大麦虫产品的生产 媒体宣传 对大麦虫深度加工 研发新式产品 占领国内市场 兼并或者建立分厂 尝试出口，争取创汇
后期 28
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5.5财务投资估算说明：
■生产大麦虫所需成本计算
按目前市价计算，每生产1公斤大麦虫所需成本如下：⑴精粗干饲料：3公斤×1.6＝4.8元；⑵青菜下脚料：5公斤×0.2＝1元；⑶人工费：按一个辅助劳力年产2400公斤、月薪按960元算，为4.8元。⑷水电等其他费用：0.1元。以上4项费用合计：约每公斤11元，
我公司成本优势；
我们公司所采用的发酵养殖技术可控制饲料成本在5元以内。即每生产1公斤大麦虫所需成本节约了2元左右。再扣除虫粪收入1000元∕吨，所以我们实际成本价为8800元∕吨，即每公斤为8.8元
■生产费用 单位（万）
项目 成本 第一年 14.96 第二年 30.8 第三年 44 第四年 114.4 第五年 132 ■租房花费 单位（万）
项目 租金费 第一年 2.5 第二年 2.5 第三年 2.5 第四年 8 第五年 8 （说明；每15平米的空间可生产2400公斤的大麦虫，而租金按15平米每年需要1200元计算 。）
■生产线费用（满足前2年的生产需求）
饲养架；一个200元 共需200×24（3×8）==4800元 饲养盒；一个6元 共需6×4000（500×8）==24000元 筛网；一个100元 共需100×8==800元 总计2.96万×2==5.92万
■营销费用
一个市场营销经理年薪；40000×1==40000元 3个贸易展示；6000×3==18000元
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印刷营销材料；10000 市场营销总成本；68000
■研发费用
3个研发员年薪；40000×3==120000元
设备折旧费；20，0000元 其他花费；18，0000元 总费用；50万
研发花费；单位（万）
项目
研发费
第一年
0
第二年
0
第三年
50
第四年
50
第五年
50
30
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第六章 财务分析
【6.1股本结构与规模】
公司创立初期投资即注册资本为110万。股本结构和规模如下：
表9.1 资金及股本结构表
股 本 来 股 源 本 结 构 金额（万元） 比例（%） 风险投资 管理层资金入股 技术入股 50 45% 20 18% 40 36% 股本结构中，公司管理层资金入股占总股本的18%，技术入股占36%，风险投资方面的50万元，占比例最大，我们打算引入2-3家风险投资公司共同入股，以利于筹资，化解风险.
图9.1 资金及股本结构图
【6.2资金来源与运用】
公司的主要资金来自风险投资入股和管理层的资金,筹建初期需要外借资金30万(自2010年10月20日调息时金融机构一至三年期借款，利率5.60%)，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为1：3.667。
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表9.2.1 固定资产投资估算额表（元）
资金主要用于购建生产性固定资产(19.3万)和无形资产（30万），以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等。
项目
所需 固定 资产
电脑 桌椅 空调 发酵设备 生产线
8 10 3 1 1
数量
3000 80 3000
单价 金额（元）
24000 800 9000 100000 59200 193000
100000 59200
固定资产 小计
表9.2.2 项目投资估算额表（万元） 费用名称 固定资产 流动资金 无形资产 投资额（万元） 19.30 90.70 30 140 序号 1 2 3 总计
比例（%） 13.80% 64.80% 21.40% 100% 【6.3 投资的可行性分析】
主要假设：公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在4—6个月内完成，生产中能够保证产品质量。
表9.3.1 销售目标收入表
时间 第一年 第二年 第三年 销售 目标 广西境内特种养殖公司 广西及周边省份养殖公司 第四年 第五年 五年以后 全国范围内的全国范围内的特种养超市 殖公司 开始尝尝试出口到非试出口洲国家以及世亚洲其界各地 他国家 销售 数量 销售 金额 大麦虫17吨 大麦虫35吨 大麦虫50吨 大麦虫大麦虫100吨 100吨 虫产品30吨 虫产品50吨 550 虫产品200吨 85 175 250 380
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