1.2.5 如何进行期末结账
会计在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，进行期末结账。期末结账以后进入下一期业务处理。
操作前提：
? 本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。 ? 在启用其它系统情况下，其它系统已经结账。
操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗?〖总账〗?〖期末处理〗?〖期末结账〗，打开“期末结账”向导界面，如图所示：
结账时需要注意以下几点：
? 如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。 ? 系统在进行结账之前，还要检查“系统维护”中系统参数关于总账的一些设置，如“结账要求损益类科目余额为零”等，如果事项未完成，则系统会作相应的提示。 ? 提供“结账时检查凭证断号”选项，如果在结账时当期存在凭证断号的情况，系统不予结账。
在全部事项处理完毕后，单击【开始】，系统开始结账。结账完成之后，系统进入下一
个会计期间，并返回到主界面。
1.3 编制现金流量表
1.3.1 概述
在金蝶EAS系统中处理现金流量表有两中方式：一是凭证式处理，通过在总账凭证中直接指定现金流量项目；二是账户式处理，在总账凭证中提取数据，形成现金科目的T型账户，在T型账户中指定现金的流入流出。
1.3.2 凭证式处理方法编制现金流量表
凭证式处理现金流量表是指在录入凭证时指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量的科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。这对录入凭证人员的要求比较高，对现金流量的业务比较娴熟，否则凭证的录入速度将大大降低。
在凭证式处理现金流量表时，为防止现金流量项目的遗落，建议在总账系统参数控制以下两项：GL_014,录入凭时现金流量科目必须录入现金流量项目；GL_015,录入凭证时必须录入现金流量表附表项目。
指定或修改现金流量不受凭证状态限制，即不论凭证是否已审核，还是已过账，甚至已结账，只要有足够的权限都可以指定或修改现金流量。
任务：编制本期现金流量表。
操作前提：
? 现金流量项目维护完毕，现金流量项目在〖财务会计〗→〖总账〗→〖基础资料〗→〖现金流量项目〗维护。 ? 现金流量已经结束初始化。
操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖凭证查询〗选择具
体凭证，在工具栏中选择【现金流量】如下图所示：
通过[F7]具体指定现金流量的主表项目和附表项目。
1.3.3 账户式处理方法编制现金流量表
账户式处理现金流量包括分析T型账户、指定附表项目、附表调整、现金流量表查询。
操作前提：
? 现金流量项目维护完毕，现金流量项目在〖财务会计〗→〖总账〗→〖基础资料〗→〖现金流量项目〗维护。
? 现金流量已经结束初始化。
1.3.4 T型账户
T型账户是系统将涉及现金流量主表项目的凭证一一拆分汇总显示，在T型账户可以查看现金流量的指定情况、完成现金流量的批量指定工作。
操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖T型账户〗，首先进入T型账户查询界面如下图：
按期间查询：选择按会计期间范围进行查询。 会计期间：选择科目余额表输出的会计期间范围。 会计科目：选择所要输入的会计科目的有关凭证。
币别：选择输出何种币别的现金流量表，包括人民币、英镑、美元、港币、澳币、所有币别。
所有现金类科目：指所查询的结果是包括所有现金科目。 某一科目：指只拆分指定科目的凭证。 汇总方式：所要查询的结果是按何种方式汇总。
包含未过账凭证：提示是否需要将未过账凭证一并输出，如选择此项，则同时输出未过账凭证；如果不选择该项目，则只选择已经过账的凭证输出。 按日期查询：选择按日期范围进行查询。
在“T型账户--查询”界面中，将各项查询条件设置完毕之后，单击【确定】，系统立刻弹出“T型账户”界面：
对非现金类科目可“先按下级科目展开”，“显示凭证”后选择现金流量项目指定现金流量项目。也可在工具【未指定凭证】类查询没有指定现金流量的凭证。
1.3.5 附表项目
附表项目是系统将涉及现金流量附表项目的凭证一一拆分汇总显示，在附表项目可以查看现金流量附表的指定情况、完成现金流量附表的批量指定工作。
操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖现金流量〗→〖附表项目〗进入现金流量附表查询界面，如下图: