10000 20000 \\35000 2 40/0.5 40/0.5 36/0.47 33/0.43 售价（万元/套、支） 3 3100 9000 16600 21650 销售收入 4 1147.5 599.2 599.2 599.2 599.2 固定成本费用 5 1565.12 4281 8561.6 13728.4 变动成本费用 6 1147.5 2164.32 4880.2 9160.8 14327.6 固定+变动 7 -1147.5 798.56 3529 6105.78 6364.81 税前利润 8 236.52 1164.57 2014.9 2100.38 所得税 9 -1147.5 562.04 2364.43 4090.88 4264.43 净利润 10 119.23 364.15 638.46 832.69 增值税 11 17.89 54.62 95.76 124.9 增值税附加 12 373.64 1583.34 2749.12 3057.97 创税合计（8+10+11）
68000 50350 3544.3 28136.12 31680.42 15650.65 5516.37 10098.28 1954.53 293.17 7764.07 4.4项目投资回收期
以3年平均利税标准测算投资回收期（利税＝净利润＋税收）。 投资回收期＝投资总额/（年利税+年折旧）
＝2340.4/[（-1147.5+935.68+3947.77）/3+96.5] ＝2340.4/1341.82 ＝1.74年
4.5社会效益分析
（一）有利人民身体健康
RGZ-2000型混合生物人工肝支持仪具有正常肝脏功能，它对肝衰竭、肝坏死、肝移植等重症病人的手术及治疗起支持作用，可挽救患者的生命。因此，作为一种有效的医疗器械在如在较短的时间尽大范围地在市场推广，对于人类身体健康将起积极作用。
（二）有利企业产品出口创汇
因本项目技术在其领域具有先进性和创新性，而其产业化所需的技术成熟，生产设备又有保证，因此，若能建立混合型生物人工肝支持仪的产业化基地，将使我国在混合型生物人工肝这一技术领域占有技术及生产的有利地位，并占领国际市场份额，这对树立产品品牌及创外汇有重要意义。
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（三）本项目实施新增员工50名，将为社会富余人员及下岗工人再就业提供就业机会，对社会安定团结起积极作用。
因此，本项目具有良好的社会效益。
该项目投产当年社会贡献率： 社会贡献率=
当年社会贡献总额×100%
项目投资总额 =977.68/2340.4×100% =42%
注：社会贡献总额包括：工资、福利、应交增值税、应交产品销售税及附加、应交所得税和净利润。
五、其它方面
实施本项目的风险及其规避措施
风险及对策
（一） 技术风险
目前项目产品仅小批量生产，在实施产业化工程将产品正式推向大规模工业生产过程中，存在着项目产品涉及的相关技术配套协作，工艺技术放大改进、设备的合理配臵、生产操作规程确认等一系列技术风险。公司将以自身科研开发机构、人才为基础，与国内外相关行业技术专家进行技术攻关，解决工艺放大过程中各类技术问题，同时强化员工技术质量意识，加强制度建设，严格工艺操作，确保项目产业化成功实施。
（二） 市场风险
随着本项目产业化项目实施、生产规模迅速扩大，大批量产品进入市场，一时还难以为医院、患者普遍认识接受，项目有一定市场风险。为此，公司拟逐渐扩大公司现有销售网络，强化企业形象、项目产品宣传，并从销售收入中拿出5%作为销售费用，努力开拓市场，扩大销售额，使生产、销售同步增长。同时，公司还将加大新产品开发力度，不断更新上市产品，确保公司产品市场占有率。
（三） 政策风险
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随着国家医疗制度改革，公费医药范围收缩、医疗费用包干使用等各项改革措施实行，都将影响项目产品市场销售。公司一方面将努力开拓市场，另一方面要加强企业管理，降低生产成本，使产品销售价格和患者治疗费用逐渐降至普通医院及大众患者可接受的程度
（四）人员风险
人员风险主要是指技术人才的流失，尤其是核心技术人员的流失可能会给本项目的顺利实施造成较大的阻碍。为此，公司建立了灵活高效的用人机制和激励机制，对公司主要管理人员及核心技术人员以股份形式固定下来，保持人才的稳定性；把员工的利益与公司的发展结合起来，不断增强公司的团队精神和凝聚力；继续完善公司管理制度，尤其是人才梯队建设和技术人才的储备。
附表1
资金来源落实情况及使用计划 资金来源 项目及使用年份 投资总概算 累计已投入资金 计划期投入资金 2006年1月-2006年6月 电子发展基金 银行企业自筹 其合它 计 资助 贴息 投资 小计 贷款 280 280 50 280 280 170 50 60 2140.4 847 1213.4 756 167.9 289.5 2005年6月-2005年12月 170 2006年7月-2006年12月 60 混合型生物人工肝支持系统通过基因重组人肝细胞培养、分离、再培项目 养组成生物反应器，辅以血浆臵换和血液透析滤过，建立起肝细胞—血浆 简介 交换—血液透析滤过的体外混合生物人工肝支持系统，从而达到重型肝炎支持治疗作用。项目产品生产采用先进的基因重组肝细胞技术、微球肝细胞培养技术以及机电一体化自控技术，为集生物技术、光机电技术、计算机技术一体的新型体外人工肝支持系统高技术医用装臵。 基金资助开支范围
具体内容 人民币金额 48
外汇金额 供应厂家 固定资产 流动资金 流动资金 流动资金
生产设备 工资及福利 市场推广费 原材料 120 50 50 60 附表2
股 权 结 构 项 目 完 成 后 达 到 的 目 标 序号 1 2 3 总 体 目 标 股东名称（前5名） 完成投资（万） 达到的生产阶段 年生产能力 出资额 产业化 生物型反应器（含生物/肝细胞）7.5万支和HSZ—2000A型混合人工肝支持仪500台的年生产能力。 资产规模（万） 经 济 指 标 累计实现销售收入（项目执行期） 上缴税金（执行期） 净利润（执行期）
3100万元 373.64万元 562.04万元 专利 创汇 社会贡献率 1项 42% 股权比例% 资产负债率（%） 省级以上论文篇数 专著 入股时间 49