经营，具有充足的自有资金，主要股东还应当具备良好的财务实力和声誉。如有不符合银行股东资格的，都会拒绝其向银行投资入股。监管部门还要求银行股东身份必须明确，不允许以借入资金出资，投资入股资金必须足额到位。
三、本条款规定达到规定标准的股东资格应当经过中国银监会审查批准
本条所界定的股东有两类，一类是设立机构时作为发起人的股东，另一类是机构设立后变更持有资本总额或者股份总额达到规定比例以上的股东。商业银行法第十五条和第二十四条对此分别进行了规定。
第十八条 银行业金融机构业务范围内的业务品种．应当按照规定经国务院银行业监督管理机构审查批准或者备案。需要审查批准或者备案的业务品种，由国务院银行业监督管理机构依照有关法律、行政法规作出规定并公布。
[释义] 本条是关于银行业金融机构业务品种审批或者备案的规定和关于中国银监会进行相关审批或备案的权限和行为规范的规定。
商业银行法第三条规定银行可以部分或全部经营的业务包括：吸收公众存款，发放短期，中期和长期贷款，办理国内外结算，办理票据承兑与贴现，发行金融债券，代理发行、代理兑付、承销政府债券，买卖政府债券、金融债券，从事同业拆借，买卖、代理买卖外汇，从事银行卡业务，提供信用证服务及担保等，代理收付款项及代理保险业务，提供保管箱服务以及经银行业监督管理机构批准的其他业务。同时还规定，银行的经营范围由商业银行章程规定，报银行监管部门批准。商业银行法第二十四条规定，商业银行调整业务范围，应当经监管部门批准。银行业监督管理法第十六条规定，银行业金融机构的业务范围应当经审查批准。
上述规定表明，银行业金融机构的业务范围应当经批准。随着金融业的发展，金融企业经营的业务品种越来越丰富，对于业务范围内开发的新的品种，是否还要审批，本条规定了三种情况：1．须经批准的；2．不必审批但需要备案的；3．既不必经审批也不必备案的。从2001年下半年以来，监管部门根据国务院关于行政审批制度改革的要求和国务院关于取消行政审批项目的有关决定，先后两次发布了取消部分行政审批项目的公告，取消了对委托贷款、代收代付、各类代理销售业务等银行业务的审批规定。2003年4月底，监管部门又发布了《关于调整银行市场准入管理方式和程序的决定》，取消了对中资商业银行国内保理、代理证券资金清算（银证转账）、代理保险、证券公司受托投资托管、信托资产托管、企业年金托管业务的审批；取消了对中资商业银行买方或协议付息票据贴现、法人账户透支、代理信托产品资金收付业务的备案要求；还取消了对外资银行国内保理、买方或协议付息票据贴现、法人账户透支业务的备案要求。监管部门还规定，各银行对于己获准开办的新业务，可授权符合条件的下辖分支机构开办；各银行的分支机构经上级行授权即可开办新业务，仅须在开办后的10个工作日内向当地银监局、直属分局或银监分局书面报告。
银行业金融机构扩大业务范围，哪些产品需要审批或者备案，哪些无需审批或者备案情况复杂，银行业金融机构不易掌握，可能带来守法和执法的不确定性。因此，本条要求银行业监管机构对业务范围内需要审查批准或者备案的业务品种予以公布。
第十九条 未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动。
[释义] 本条是关于非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融活动的规定。
银行业是专门从事货币资金融通的行业，银行业的稳定和发展与广大社会公众的利益休戚相关。因此，各国均对银行业实行严格的市场准入制度，我国也不例外。本法第十六条明确规定，设立银行业金融机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准，即银监会审查批准。前些年，一些地方、部门、企事业单位和个人乱集资、乱批银行业金融机构，乱办银行业金融机构的问题相当严重。非法银行业金融机构和非法从事银行业金融活动往往吸收资金数额巨大、涉及面广、手段多样，欺骗性强，且往往与贪污、贿赂、诈骗、侵占公私财产等犯罪活动相关，潜伏着巨大的金融风险和危机。在国家多次降低存贷款利率后，非法集资活动呈上升趋势，成为危害社会稳定的严重隐患。由于上述问题的存在，个别地方发生了挤兑、群众集体上访，甚至冲击政府机关等恶性事件。严重地扰乱了银行业金融秩序，损害了群众利益，破坏了社会稳定。
非法设立银行业金融机构的表现形式多种多样，主要有以下两类：
1．单位或者个人未经中国银行业金融机构主管部门批准，擅自设立从事或者主要从事吸收存款。发放贷款、票据贴现、资金拆借、信托投资、金融租赁、融资担保、外汇买卖等银行业金融业务活动的机构。非法金融机构的筹备组织，视为非法银行业金融机构。非法设立银行业金融机构，有的冠以银行、信用社、信托投资公司、财务公司、融资租赁公司等合法银行业金融机构的名称，有的以“钱庄”、“台会”等名称，非法从事银行业金融活动。不管其以何名称出现，只要是专门从事非法银行业金融业活动或者主要从事非法银行业金融业务活动的机构，都是非法银行业金融机构。
2．未经银行业金融机构主管部门批准，但经地方政府、各级政府部门及其他单位超越职权范围批准设立的从事或者主要从事银行业金融业务活动的机构。各级政府部门是指国务院银行业监督管理机构以外的中央和地方政府的职能部门。地方政府及各级政府部门不论是出于何目的，都不能违反法律规定，擅自批准设立银行业金融机构。
所谓非法从事银行业金融业务活动，是指未经有关银行业金融机构主管部门批准，擅自从事的下列活动：
1．非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款。非法吸收公众存款是指未经银行业金融机构主管部门批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限还本付息的活动。变相吸收公众存款是指未经银行业金融机构主管部门批准，不以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行的义务与非法吸收公众存款性质相同的活动。 非法吸收公众存款表现为不具有吸收公众存款主体资格的单位和个人，以吸收存款的名义，向社会开展存款业务。因此，不具有吸收公众存款资格的单位或个人从事的、符合非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法（以下简称取缔办法）第四条规定的行为，都是非法吸收公众存款。变相吸收公众存款表现为行为人不是以吸收存款的名义，而是其他形式筹集公众资金，从而达到吸收公众存款的目的。银行业金融机构为争揽客户采取提高利率或变相提高率的方式吸收工作存款的不属取缔办法的调整范围，应当按照有关利率管理的法律加以规范，金融违法行为处罚办法对此作了规定。
2．非法集资是指未经依法批准，以任何名义向社会不特定对象进行集资，即单位
或者个人未依法定程序，以发行股票、债权、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金，并承诺在一定期限内以货币、实物及其他利益等方式向出资人还本付息给予回报的行为。非法集资有如下特征：一是未经有关主管部门批准。包括未按法律、行政法规或者政策性规定由有关部门批准集资，没有批准权限的部门批准集资，有审批权限的部门超越权限批准集资等情形；二是承诺在一定期限内还本付息。还本付息的形式以货币形式为主，也有实物形式或其他形式；三是向社会不特定对象筹集资金。不特定对象是指社会公众，而不是特定的少数人；四是往往以合法形式掩盖非法集资的目的。如以投资入股等形式掩盖非法集资的实质。非法集资的形式多样，而且还在不断花样翻新。
3．非法发放贷款、办理结算票据贴现、资金拆借、信托投资、金融租赁、融资担保、外汇买卖。银行业金融机构依法发放贷款、非金融企业通过银行业金融机构委托贷款是合法的放贷活动。民间借贷是一般民事活动，不属于金融业务，除此之外发放贷款的行为都是非法金融业务活动。结算业务是重要的银行业金融业务之一，通常由有关银行业金融机构办理但经国务院银行业监督管理机构批准，在有些行业内部成立结算中心可以办理结算业务，但只限于为行业内部的机构之间办理结算。超出行业范围办理结算的可认定为非法金融业务活动。故非法办理结算业务是指非金融机构向社会办理结算业务。非法银行业金融业务活动会随着实践的发展而出现新的形态。
对银行业金融机构超出银行业监督管理机构批准的业务范围从事的银行业金融业务活动的处理，法律、行政法规和有关金融主管部门已有明确规定，不属于本条规定调整的范围。
4．银行业监督管理机构认定的其他非法银行业金融业务活动。
未经批准设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动的，有关主管部门有权依照有关法律、法规的规定处理，比如，根据非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法的规定，对非法银行业金融机构和非法银行业金融业务活动，工商行政机关不予办理登记。对非法银行业金融机构和非法银行业金融业务活动，银行业金融机构不予开立账户、办理结算和提供贷款。非法银行业金融机构和非法银行业金融业务活动由国务院银行业监督管理机构予以取缔，取缔非法银行业金融机构和非法银行业金融业务活动时，任何单位和个人不得干涉，不得拒绝、阻挠。非法银行业金融机构的设立地或者非法银行业金融业务活动发生地的人民政府，负责组织、协调、监督和取缔有关工作。因参与非法银行业金融业务活动受到的损失，由参与者自行承担。
取缔办法还规定，因非法银行业金融业务活动形成的债权债务，由从事非法金融业务活动的机构负责清理清退。非法金融机构一经银行业金融机构主管部门宣布取缔，有批准部门、主管单位或者组建单位的，由批准部门、主管单位或者组建单位组织清理清退债权债务；没有批准部门、主管单位或者组建单位的，由所在地的地方人民政府负责组织清理清退债权债务。因参与非法银行业金融业务活动受到的损失，由参与者自行承担。非法银行业金融业务活动形成的债务和风险，不得转嫁给未参与非法银行业金融业务活动的国有银行和其他银行业金融机构以及其他任何单位。债权债务清理清退后，有剩余非法财物的，予以没收，就地上缴中央国库。因清理清退发生纠纷，由当事人协商解决；协商不成的，通过司法程序解决。
根据银行业监督管理法第四十三条规定：“擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构的业务活动的，由国务院银行业监督管理机构予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由国务院银行业监督管理机构没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款。”
根据刑法的有关规定，未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行??或者其他金融机构的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金；情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金；情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金。
第二十条 国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理。具体办法由国务院银行业监督管理机构制定。
[释义] 本条是关于银行业金融机构董事和高级管理人员实行任职资格管理的规定和关于授权中国银监会制定相关办法的规定。
发照审批过程的重要内容之一是对推举的管理人员（包括董事会成员）的能力、品行和资历进行审查。准入部门应当掌握推举的每一位董事和高级管理人员的必要信息，从而审查每一位人员及其人员整体构成的银行经验、其他业务经验和个人品行及有关专业经验。对管理人员的审查应涉及有关背景情况的审查，确定以前的行为是否会暴露出其在业务能力、判断能力及品行方面存在问题。其中，关键是银行推举的大部分高层管理人员都有良好的银行工作经验和经历。
商业银行法第十二条规定，设立商业银行，应当有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；第十五条规定，银行申请人应当提交拟任职的董事、高级管理人员的资格证明，第二十七条还列出了不得担任商业银行董事、高级管理人员的4种情形。金融机构高级管理人员任职资格管理办法第二章对商业银行高级管理人员的任职资格做了具体规定，包括：拟任人熟悉并遵守有关经济、金融法律法规，具有与担任职务相适应的专业知识和工作经验，具备与担任职务相称的组织管理能力和业务能力，具有公正、诚实、廉洁的品质，工作作风正派。该办法还分别规定了对各级高级管理人员学历、金融从业年限和经济从业年限的最低要求。外资金融机构管理条例实施细则第四章“任职资格管理”，对外资金融机构高级管理人员任职资格条件、审查和管理要求做出了规定。
实际的任职资格审查中，按照所任职务的重要程度，审核方式分为核准制和备案制两种。其中，属核准制的由监管主管领导负责签发正式核准文件；属备案制的由主办部门以《备案回复通知书》回复报文机构。在审核范围方面，任职资格的审核范围，包括所有被监管机构的董事层、经理层和其他风险控制起决定作用的人员，以及各级分支机构的负责人。近年来，审核范围发生了一些变化，一是随着行政审批制度改革的深入，国务院已先后两次发出通知，缩小了任职资格审核的范围和层次。二是随着商业银行公司治理的完善，独立董事、董事会秘书、外部监事等也纳入了任职资格的审核范围，比照备案制的审核方式进行管理。
对董事进行资格审查是国际通行做法。《有效银行监管的核心原则》原则3指出：发照程序至少应包括审查银行组织的所有权结构、董事和高级管理层等。世界上大多数市场经济国家和地区都在立法中也将董事和高级管理层这两类人员区别表述。在公司治理结构中，董事与担任高级管理职务人员的地位、职责、作用和要求有较大的区别，董事是代表所有者的利益，高级管理人员则是作为受托人行使对机构的经营权。因此，本法借鉴国际通行做法，在高级管理人员之外，将董事单列出来，明确其需要对其进行资格审查。
第二十一条 银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规的规定制定。
前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。 银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。
[释义] 本条是关于审慎经营规则的制定以及银行业金融机构应当遵守审慎经营规则的规定。
一、审慎经营规则的内容
银行业金融机构的审慎经营规则包括，但不限于： （一）风险管理
风险管理是指银行业金融机构识别、计量、监测和控制所承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等各类风险的全过程。银行业金融机构的风险管理体系应当包括以下四个基本要素：1．董事会和高级管理层的有效监控；2．完善的风险管理政策和程序；3.有效的风险识别、计量、监测和控制程序；4．完善的内部控制和独立的外部审计。 （二）内部控制
内部控制是银行业金融机构为实现经营目标，通过制定和实施一系列的制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。内部控制通常包含以下五个要素：1．内部控制环境；2．风险识别与评估；3．内部控制措施；4．信息交流与反馈；5．监督评价与纠正。 （三）资本充足率
资本充足率是指银行业金融机构持有的、符合监管机构规定的资本与风险加权资产之间的比率，用以衡量其资本充足程度。资本作为一种风险缓冲剂，具有承担风险、吸收损失、保护银行业金融机构抵御意外冲击的作用，是保障银行业金融机构安全的最后一道防线。资本充足程度直接决定银行业金融机构最终清偿能力和抵御各类风险的能力。 （四）资产质量
银行业金融机构应当根据审慎经营和风险管理的要求，建立完善的资产分类政策和程序，对贷款和其他表内外资产定期进行查审，并进行分类，以揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产质量。银行业金融机构应当对有问题资产进行严密监控，加大回收力度，减少资产损失。 （五）损失准备金
银行业金融机构应当根据审慎会计原则，合理估计资产损失，对可能发生的各项资