项 目 设 置 步 骤 项目大类 生产成本 生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 核算科目 制造费用(410103) 折旧费 (410104) 其他 (410105) 1. 自行开发项目 项目分类 2. 委托开发项目 设 置 内 容 项目名称 101. 普通打印纸-A4 102. 凭证套打纸-8X 3. 期初余额
(1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”） (2) 辅助账期初余额表
会计科目：1133 其他应收款 余额：借3800元 日 期 2002-12-26 2002-12-27 凭 证 号 付-118 付-156 部 门 总经理办公室 销售一部 个 人 陈伟清 罗颂 摘 要 出差借款 出差借款 方 向 借 借 期 初 余 额 2000.00 1800.00 会计科目： 1131 应收账款 余额：借 157600元
日 期 凭证号 转客 户 摘 要 方向 借 金额 业务员 宋佳 票 号 P111 票据日期 2002-12-25 希望学销售商99600 2002-12-25 -118 2002-12-10 转-15 校 通达公司 品 销售商品 借 58000 宋佳 Z111 2002-12-10 会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 276850 元
日 期 凭证号 转-45 供 应 商 迅杰 摘 要 方向 贷 金额 业务员 宋佳 票 号 C000 票据日期 2002-11-20 购买商品 276850 2001-11-20 会计科目： 4101 生产成本 余额：借 17165.74 元
科 目 名 称 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 折旧费 (410104) 合计 普通打印纸-A4 4000 1500 800 500 6800 凭证套打纸-8X 6000 2500.74 1200 665 10365.74 合 计 10000 4000.74 2000 1165 17165.74 【操作指导】 1. 启动与注册
1. 单击“开始”按钮，执行“程序”|“用友ERP-U8”|“财务会计”|“总账”命令，
打开“注册［总账］”对话框。
2. 输入：操作员“001”；密码“1”。选择：账套“001 北京光明科技有限公司”；
会计年度“2006”；日期“2006-01-01”。单击“确认”按钮。 2. 设置总账控制参数
1. 首次进入总账系统，打开“选项”参数设置对话框。 2. 选择系统默认选项。
3. 单击“确定”按钮，总账系统正式启用。
系统启用后，如果默认账套参数与实际不符，可以采用以下方法进行调整。
1. 执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。
2. 分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照“实验资料”
的要求进行相应的设置。
3. 设置完成后，单击“确定”按钮。 3. 设置基础数据
建立会计科目——增加明细会计科目
1. 执行“设置”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制
度” 预置的科目。
2. 单击“增加”按钮，进入“会计科目棗新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科
目。
3. 输入明细科目相关内容。输入编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日
记账”、“银行账”，单击“确定”按钮。
4. 继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。 5. 全部输完后，单击“关闭”按钮。 注意：
? 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 ? 科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。 建立会计科目——修改会计科目
1. 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001”。
2. 单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目棗修改”窗口。 3. 单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框，单击“确定”按钮。
(4) 按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。 注意：
? 已有数据的科目不能修改科目性质。 ? 被封存的科目在制单时不可以使用。 ? 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存 建立会计科目——删除会计科目
1. 在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。
2. 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。 3. 单击“确定”按钮，即可删除该科目。
注意：
? 如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。 ? 非末级会计科目不能删除。
? 被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。 建立会计科目——指定会计科目
1.
2. 3. 4.
在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。 单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入已选科目。 单击“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。 单击“确认”按钮。
注意：
? 指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。
? 在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。 设置凭证类别
1. 2. 3. 4.
执行“设置”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。 单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。 单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。
单击工具栏中的“修改”按钮，再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入“1001,100201,100202”。
5. 设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；转账凭
证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,100201,100202”。 6. 设置完后，单击“退出”按钮。 设置项目目录——定义项目大类
1. 2. 3. 4.
执行“设置”|“编码档案”|“项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。 单击“增加”按钮，打开“项目大类定义棗增加”对话框。 输入新项目大类名称“生产成本”。
单击“下一步”按钮，其他设置均采用系统默认值。最后单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。
注意：
? 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。
设置项目目录--指定核算科目
1. 在“项目档案”窗口中，选择“核算科目”页签。 2. 选择项目大类“生产成本” 3. 分别选择要参加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103
制造费用”、“410104 折旧费”、“410105 其他”，单击“>”按钮，单击“确定”按钮。 注意：
? 一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。 设置项目目录--定义项目分类
1. 在“项目档案”窗口中，选择“项目分类定义” 页签。
2. 单击右下角的“增加”按钮，输入分类编码“1”；输入分类名称“自行开发项目”，
单击“确定”按钮。
3. 同理定义“2 委托开发项目”项目分类。 注意：
? 为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。 ? 若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”。 设置项目目录--定义项目目录
1. 在“项目档案”窗口中，选择“项目目录” 页签。 2. 单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。
3. 单击“增加”按钮，输入项目编号“101”；输入项目名称“普通打印纸-A4”；选
择所属分类码“1”。
4. 同理，继续增加“102 凭证套打纸-8X”项目档案。 注意：
? 标识结算后的项目将不能再使用。 4. 输入期初余额
1. 执行“设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。
2. 直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。 3. 设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。
方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带到总账。 (4) 输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。