模块二 基本业务知识
准备
关于银行知识，在以前都学过银行会计、信贷、储蓄、出纳、经济法规，珠算、点钞、小键盘输入、汉字录入等等，这些知识在实务操作中必须融会贯通、灵活运用。此外，我们还必须掌握以下一些基本业务知识。
【实训目标】了解综合柜员制、综合应用系统的基本知识。 【基本知识】一、综合柜员制的含义
（1） 银行营业机构的劳动组织形式可采用柜员制和复核制， 二者区别在于：
柜员制 复核制
交易处理 柜员 柜员
交易复核 柜员 复核员
自担风险
明确职责、相互制约、共担风险
（2） 银行营业机构劳动组织形式经历了从复核制到柜员制，再到综合柜员制的发展。目前我国大多数银行都开始实现综合柜员制。
（3） 综合柜员制，是指在面向客户、面向交易的思想指导下，在具备严密的监控条件下，打破原有的业务分工界限，根据业务核算制度和操作规程，由柜员独立完成各项业务操作并承担相应责任的劳动组织形式。同时通过限制操作人员的操作权限、主管人员严格进行授权的方式实施业务控制。
（4） 在实行综合柜员制的营业机构，其柜员岗位设置如下：
柜台柜员 普通柜员 临柜柜员
交换柜员 非临柜柜员 柜员 主管兼柜员 主管
系统柜员
其中，普通柜员是指具体办理会计核算业务的人员，负责对权限范围内业务的操作和会计资料的初审；主管兼柜员是指对业务经办处理的各类业务进行复核或在规定业务范围内和额度内授权的人员；主管是指对超过业务主办权限的重要业务进行授权处理的管理人员。主要包括网点负责人、总会计、各级会计结算部门负责人，以及有权部门聘任的，行使业务主管职责的管理人员。
各类业务应由普通柜员（业务经办）、主管兼柜员（业务主办）、主管（业务主管）逐级办理，这种事权划分是一种内部控制方法。
联行柜员
管库柜员 记账柜员 督察柜员
责任
自我复核、自我约束、自我控制、
你知道综合柜员制的“综合”体现在哪吗？
我知道，它体现在客户在一个柜员窗口能办理所有柜面业务，而不是指一名柜员能操作所
有柜面交易。
相关知识 工商银行业务核算操作权限的规定： 业务具体分类 普通柜员 种类 现金 大型网点 存款 业务 中型网点 小型网点 现金取款业务 转账 大型网点 业务 中型网点 小型网点 30万元以下 20万元以下 10万元以下 30万元（含）至200万元的200万元授权 （含）以上20万元（含）至150万元的的授权 授权 10万元（含）至100万元的授权 大中小 型网点 10万元以下 8万元以下 5万元以下 业务经办额度以上授权 业务经办额度以上授权 权 自行确定 自行确定 元的授权 业务经办额度以上授权 自行确定 柜员兼主管 主管 5万元以下 5万元（含）至50万元的授超过50万
【基本知识】二、综合应用系统简介
1、含义：实行综合柜员制，必须是在应用综合应用系统的营业网点。所谓综合应用系统，是一个以覆盖一定区域的计算机网络为载体，将该区域内的营业和管理机构联为一体，集业务处理、经营管理、分析决策于一体的全功能、综合性业务处理系统。其设计思想
是综合网点、综合柜员、综合业务、综合管理、综合控制。
2、构成：各银行使用的综合应用系统的构成不完全相同，但基本机理都是在综合网点、综合柜员、综合业务、综合管理、综合控制的设计思想下，尽量简化操作，提高操作效率。本书配合配套的系统软件，将综合应用系统分成核心控制、核心应用、基本应用和其它应用四个大模块，其中，基本应用模块又分为临柜、交换、联行、督察、管库、记账几个子系统。本书主要介绍该模块。
小常识
各子系统、各模块的关系： 核心控制
核心应用
临柜
综合应用系统 联行 基本应用 督察 管库 非临柜 记账 交换 其它应用
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【基本知识】三、综合应用系统会计处理
一般银行表内和表外业务会计核算均采用借贷记账法，会计核算遵循有账有据、当时记账、事权划分、当日结账、内外对账、事后监督的原则，会计核算质量须达到账账、账款、账据、账实、账表、账折、内外账务七相符。 1、 记账方法：银行的表内表外业务会计核算均采用借贷记账法，因此，系统对于各类
会计业务进行核算采用“一记双讫”和“单边”交易两种记账方式时，一个交易都必须同时记载借方、贷方账务，只不过在采用“单边”交易时，先处理一个借方或贷方账务，然后再处理另一个“单边”交易或由计算机进行批量补充，以确保账务的借贷平衡。
2、 记账规则：计算机记账时数据输入必须严格按操作权限，由有权人办理。通常，现
金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款，抵现业务先记付款账后收款；转账业务先借后贷，先记账后签回单；代收他行票据，收妥入账。柜员记账必须打印记账信息。
3、 账务管理：银行的会计科目包括表内科目和表外科目，系统通过应用号对不同性质
的账户进行分类，加以区别，每个账户都有自己的账号及对应的科目号，但科目号是隐含在系统的账户信息中。
你知道银行系统账户的账号是如何构成的吗？
我知道，它一般由地区号、网点号、应用号、顺序号、校验号构成。
相关知识
计算机记账的一般操作方法：
初始建账 数据录入生成流水账 结账 输出会计信息
键盘录入 通讯录入 磁盘录入 日结 月结 年度结转
[练一练] 采用“一记双讫”和“单边”交易两种记账例题。
岗位实训练习
（我的 职业交响曲）
季诚，男，19岁，北京市人，财经中专毕业。即将进入一家综合大型商业银行做一名柜员。 （银行就是银行，瞧人家那大厅。第一天迚银行，可别让人看蹩了！这么早来培训，有什么要说的？！唉，可惜今天烟瘾不能解了。领导来了。）
大家好：
我是这家银行人事部门负责人，首先欢迎大家即将加入我们的行列，成为一名受人尊敬的
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“白领绅士”或“白领丽人”。下面我们开始进行有关上岗前的培训。我把大家步入工作岗位比作人生职业乐章的话，现在我讲的就是这第一部分：序曲，先提几个问题，请大家思考： 问题一：要成为一名好的银行业务员，我们应该在那些方面做好准备？ 提示：1、角色意识、服务意识 2、专业技能
3、服务技能
问题二：关于银行专业知识，在学校都学过哪些？
问题三：有了基本的服务意识和专业技能，是不是就可以说自己是一个合格的银行职员了？还差什么？
小结：好的银行员工要做到以下几个必须： 1、仔细学习行内行为规范，对照认真执行； 2、尽快适应角色转变，改掉不良习惯；
3、学习成熟面对问题，客观处理问题，正确解决问题； 4、他山之石可以攻玉，取人所长，补己之短。
第二篇 业务篇
从思想上、知识技能上作好准备后，我们就将在不同的岗位上开始自己的银行柜员生涯。本篇将从普通柜员的不同岗位对我们进行训练。
模块一 临柜岗位训练 临柜柜员是负责办理直接面向客户的柜台业务操作及相关业务查询、咨询等工作的柜员。作为临柜柜员，一天的工作流程为：签到 ---- 出库 ---- 日间操作 ---- 日终平账---- 签退。通过本模块的学习与训练，我们要掌握临柜柜员的基本业务操作。
模块1 签到 作为一名临柜柜员，每天办理日常业务前必须迚行柜员签到，即迚行注册，才能迚
入综合应用系统迚行业务操作。
主管开机 刷卡 登陆签到界面 输入密码 登陆业务界面 [实训目标] 1. 熟练掌握签到的操作程序； 2. 学会操作密码的设置和修改。
[操作要点] 一、主管开机
柜员签到是在柜员终端进行，在签到前必须由三级以上主管进行主机开机。
[问一问] 为什么要由主管开机？
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我知道，是为实现综合应用系统的安全性，对柜员进行操作权限认定。
[操作要点] 二、临柜柜员刷卡
在主机开启成功后，临柜柜员用自己的权限卡刷卡，登陆签到界面。 柜员签到 柜员号： 键盘密码： 请选择：（g）--- 确认 （n）--- 重输 （q）--- 退出 小常识
银行安全性操作的发展：输入密码---刷卡、输入密码----手纹辨识。
相关知识
权限卡管理规定：
权限卡是指业务人员在办理业务时所必须持有的，表明、控制其业务处理权限范围的磁卡。权限卡是实现会计业务处理“事权划分、事中控制”的重要手段之一。权限卡实行严格管理，具体规定如下：
1、已签发正在使用的权限卡由持卡人自行随身携带或入柜（屉）保管，自负其责，严禁随意摆放或转交他人使用。
2、业务人员调动工作时，如仍从事全功能银行系统上机操作工作，且调动范围在其权限卡签发行的管辖范围内，则由权限卡签发行的人事部门对其权限卡内容进行调整；如调动范围在其权限卡签发行的管辖范围外，则应交回权限卡，在新的工作单位领取新的权限卡。 3、因人员变动、临时离岗、学习休假、岗位变动等原因引起的暂时离岗3天以上情况，要于变动当日（最迟2日内）在《业务人员信息调整申请表》中填明原因，经业务主管批准，权限卡改为待启用状态，双人签封后，统一入库保管。
4、已签发启用的权限卡以及权限卡信息变动均需在《柜员登记簿》上登记。
5、丢失后又找回的权限卡视同作废的权限卡处理。
6、因保管、使用不当或其他原因作废的权限卡应于下一个工作日前在《柜员登记簿》上登记，注明原因，并逐级上缴至二级分行或直属分行会计结算部门统一保管。
[操作要点] 三、临柜柜员输入柜员号、操作密码
1、 柜员号：柜员号是柜员在一个中心范围内的唯一标识，也是柜员进入综合应用系统的唯一
合法身份，通常为4位字符（字母或数字），由系统运行中心按营业机构编码分配。经管辖行批准后，九级主管对所属柜员号可进行增加、减少、修改。
2、操作密码：每个业务人员首次使用权限卡时或权限卡处于待启用状态时，由会计结算部门
负责人在计算机上为其启用权限卡，设定初始密码。
操作密码的设置可使用数字或英文字母进行组织，但不得使用初始密码或简单的重复数字、顺序数字，并要严格保密，防止泄露，且每月至少要更换一次操作密码。 输入密码、柜员号后，签到完成，进入柜台交易画面。 （插入柜台交易画面）软件19页
2、 若修改密码，需通过输入交易代码，进入“修改密码”界面。（插入“修改密码”界面）
软件82页
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