36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 流动负债合计 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付股利 应付利息 其他应付款 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的非流动负债 非流动负债合计 长期借款 长期债券 长期应付款 未确认融资费用 专项应付款 递延所得税负债 所有者权益 实收资本 资本公积 库存股 盈余公积 未分配利润 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 营业利润 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税费用 净利润 46023 0 0 0 23035 0 9548 3559 0 0 9580 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78735 5200 4214 0 3222 66099 585261 522374 14152 0 6623 178 0 0 0 37475 0 0 37475 8769 28706 68535 0 0 0 39858 0 8700 4228 0 0 15749 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 115842 5200 4214 0 3222 103206 767067 684058 24393 0 10109 91 0 0 0 48416 0 0 48416 11309 37107 198958 24100 0 0 93145 0 6900 4037 0 0 56776 0 0 0 0 15000 15000 0 0 0 0 0 175349 5200 4214 0 3222 162712 1041311 915094 34014 0 12600 1262 0 0 0 78342 0 700 77642 18135 59507 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 31
资产负债情况整体分析评价： 企业经营规模逐渐扩大，每年承建的施工项目增加，资产呈逐年增长趋势，资产负债率54.95%属于可控范围。 企业的长期偿债能力较好，短期变现能力强，连续几年企业的整体资产负债率比较稳定。 企业2013年度短期借款增加明显，主要用于补充企业现金流的需要，经过沟通我们了解到 2012年企业在北京完成清产核资工作，为搬迁做准备，2012年底企业在上海落户后才与本地银行发生往来，2013年3月正式与本地金融机构建立信贷关系。另外，由于2012年军方项目结算与民用建筑项目结算的剥离，上级主管单位规定在剥离完成之前，不得向金融机构融资。所以主要的短期借款都在2013年度体现。 企业的未分配利润随着营业利润的增加，也在逐年增长。 (三)资产负债表科目分析 1、重要资产科目分析 应收票据科目分析工具 单位：万元 票据类型 币种 2012/12合并值(万2013/12本部值(万元) 元) 增减额(万元) 应收账款科目分析工具 应收账款账龄分布汇总 2012/12合2013/12本坏账准备20坏账准备20坏账准备增增减额(万账龄 币种 并值(万元)部值(万元)12/12合并13/12本部减额(万元)元) 值(万元) 值(万元) 应收账款按户明细（占比5%以上的填报） 2013/12本部是否有诉讼事主要应收帐款企业名称 币种 帐龄 结算方式 金额(万元) 项 账龄 年初 比例 年末 比例 1年以内 269497932.53 74.34% 445166622.07 75.26% 1-2年 62237186.00 17.17% 96001252.67 16.23% 2-3年 30762814.00 8.49% 50337070.88 8.51% 合计 362497932.53 100% 591504945.62 100% 2013年12月31日应收账款前6名合计金额222146112.43元，占全部应收账款的37.56%，明细如下： 单位名称 金额 账龄 上海同丰房地产开发有限公司（奉贤区棕榈滩海景城B地块工程）60329949.43 一年以内 宁波高新区开发投资有限公司（高新区滨江安置房工程）38080932.15 一年以内 32
天津力神集团（天津南开区华苑科技园区商务综合体项目）30237184.63 一年以内 重庆环松科技工业有限公司新建厂房工程28180762.11 一年以内 海安经济开发区管理委员会（南通海安经济技术开发区东部产业新城基础设施及道路项目）37811254.03 1-2年 阜宁县澳洋工业园管理委员会（山阳花苑安置楼二期）27506030.08 1-2年 企业2013年末应收账款余额为59,150.49万元，近三年公司应收账款金额分别为15,323.95万元、21,874.83万元、36,249.79万元，年平均增长53%左右，增长的主要原因是由于企业自身主营业务收入增长所致。从应收账款质量上来看有很大改观，已经没有2年以上应收账款，说明企业运营及谈判能力在加强。 短期应收账款增加是由于工程量的增加导致1年以内的应收账款上升速度明显。 其他应收账款科目分析工具 其他应收账款账龄分布汇总 2012/12合2013/12本坏账准备20坏账准备20坏账准备增增减额(万账龄 币种 并值(万元)部值(万元)12/12合并13/12本部减额(万元)元) 值(万元) 值(万元) 其他应收账款按户明细（占比5%以上的填报） 2013/12本部是否有诉讼事主要应收帐款企业名称 币种 帐龄 结算方式 金额(万元) 项 账龄年初 年末 1年以内37053822.65 288300000 1-2年1618668.31 26873276.42 2-3年4632000.00 0 3年以上31003500.00 0 合计74307990.96 315173276.4 其他应收款账款期末余额中前三名金额合计188300000.00，占全部其他应收账款的59.74%，明细如下： 单位名称 金额 账龄 成都美联蜀房地产开发有限公司（和韵美联墅二期、三期40万平米商品房及商业综合体施工项目）88300000.00 一年以内 云南中炬置业集团有限公司（南亚之门综合发展项目）60000000.00 一年以内 成都信腾投资有限公司（成都中海地产万锦城一、二期 110万平米施工项目）40000000.00 一年以33
内 主要是因承接项目所缴纳的投标保证金，履约保证金等。 货币资金科目分析工具 存款类型 2012/12合并值(万元) 2013/12本部值(万元) 全折人民币 增减额(万元) 2013年12月31日货币资金余额为132427734.31元，均为人民币，明细如下： 项目 年初 年末 现金 7227193.00 54240.22 银行存款 54434136.07 132373494.09 合计 61661329.07 132427734.31 现金减少说明企业备用金及差旅控制得力，银行存款大幅增加一方面是由于公司开立银票保证进增加，一方面表明借款人现金流充沛，财务状况良好。 存货科目分析工具 存货类型 存货名称 币种 2013/12本部价值金额(万元) 工程施工 年初余额：974234011.82 年末余额2213864641.34 存货较去年年末大幅增长显示了公司2013年度发展情况良好，在建工程量大幅提高，经过报表分析我们可以看出，近三年公司存货在流动资产中所占比例较高。主要原因有以下两方面 ：一是建筑工程项目完成阶段性工作量，尚未达到业主工程结算节点，该部分工程成本支出形成一部分存货占有；二是由于公司所从事的建筑施工业务具有建设施工周期较长的特点，在项目未完工交付之前，所发生的成本在存货中列示。上述两种原因造成了公司存货规模在流动资产中占比较高的现象。存货中，占比较大的主要为原材料和开发成本。其中，原材料主要包括施工用钢材、水泥、黄沙等物资；开发成本主要是施工板块、地产开发板块的前期开发投入等。存货没有计提跌价准备，没有设定抵、质押的情况。 交易性金融资产科目分析工具 资产明细 币种 单价(万元) 2013/12本部公允价公允价值变动损益 值(万元) 预付账款科目分析工具 预付账款对象 币种 2013/12本部金额（折本币） 单位名称 金额 账龄 四川环通建筑劳务有限公司 20300000.00 一年以内 34
中全建筑劳务（上海）有限公司 18500000.00 一年以内 上海锦怡劳务派遣有限公司 13500000.00 一年以内 四川恩德劳务有限公司 12900000.00 一年以内 南通苏泰建筑劳务有限公司 13100000.00 1-2年 预付账款主要为预付材料款及预付分包款，随着公司承接项目的增加呈上升趋势。 固定资产科目分析工具 固定资产名称 固定资产类型 币种 入账价值(万元)2013/12本部资 产净值(万元) 折旧方法 办公设备：30915144.43 运输工具：51561101.75 机器设备：314124208.81 固定资产以平均法计提折旧 固定资产的增加主要是采购工程施工设备，与公司建筑业务量的增加相匹配；其中机械设备占到固定资产总规模的79.2%，不存在设备落后面临淘汰、设备陈旧超期服役等情况。 无形资产科目分析工具 无形资产名称 无形资产类型 币种 取得价值(万元)2013/12本部评入账价值(万元) 估价值(万元) 2013年12月31日无形资产为177760000.00元，主要为浙江省永康市溪心综合体A-01地块、A-03地块所支付的土地使用权成本。 永康项目自13年9月起筹建，已纳入合并口径。管理人员均由母公司派出，相关费用均由母公司承担，永康项目暂无发生收入成本确认事项。 经过进一步了解，永康溪心城市综合体项目是中科建设开发总公司在永康市政府主导下在浙江金华地区开发的一个大型商业综合体项目，永康中科房地产开发有限公司相关注册手续于2013年10月办理完毕，全部土地款已全部缴清，该综合体分为2块实施，第一部分溪心综合体A-01地块，地号447-100-91，土地使用面积24689平米涉及部分市中心旧城改造与土地整理，现已动迁完毕，土地平整也已经结束，并于2014年1月全面动工，第二部分溪心综合体A-03地块，地号447-100-92，土地使用面积34607平米为净地，现在也已经动工，预计2015年初全部竣工。预计完成利润8亿元。 在建工程科目分析工具 在建工程名称 币种
账面原值(万元) 减值准备(万元) 2013/12本部净值35