5相关文件：
《风险和机遇的应对措施控制程序》
6 记录表单：
6.1 风险与机遇评估分析表 6.2 相关方期望或要求识别表
文件编号：TDWY-CX02
风险和机遇控制程序
1、目的
为识别风险和机遇并建立应对措施，明确包括风险应对措施、风险规避、风险降低和风险接受在内的准则，形成风险和机遇管理机制，增强抗风险能力，并按周期组织评审。 2、适用范围
在公司管理体系活动中需应对的风险和机遇管理，包括： a.订单过程、市场调查及客户满意度测评过程的风险和机遇管理；
B.软件的设计开发、变更控制过程的风险和机遇管理； c.外部供方评审和采购控制过程的风险和机遇管理； d.施工过程的风险和机遇管理； e.贮运过程的风险和机遇管理；
f.动力、设备的维护和保养管理过程的风险和机遇管理； g.检验和监视测量设备的管理过程的风险和机遇管理；
h.合格标识、不合格品的处置及纠正措施的执行和验证过程的风险和机遇管理； i.工艺变更及材料变更过程的风险和机遇管理； j.财务管理过程的风险和机遇管理； k.法律标准执行过程的风险和机遇管理； 3、职责
3.1公司副总负责风险管理所需资源的提供，包括人员资格、人员培训、信息获取等。负责风险评价准则的确定，并按制定的评审周期保持对风险和机遇管理的评审。
3.2综合部负责建立风险和机遇应对控制程序；负责按要求的周期组织实施风险和机遇的评审，监督风险和机遇评估中所采取措施的完成情况及措施的有效性。
3.3各部门负责本部门各过程的风险评估和风险应对措施的执行,以规避或者降低风险。 3.4营销部负责收集产品售后的风险信息、销售市场竞争性风险与机会。 3.5财务部负责收集物料采购的风险信息、采购市场竞争性风险与机会。 4、内容
4.1风险和机遇管理策划
为全面识别和应对各部门在产品生产和管理活动中存在的风险和机遇，各部门应建立识别和应对的
方法，确认本部门存在的风险，并将评估的结果记录在《风险和机遇评估分析表》。
在风险和机遇的识别和应对过程中，责任部门应对可能存在风险的项目部、生产过程和人员存在的风险进行逐一的筛选识别，风险识别过程中应识别包括但不限于以下方面的风险：
a. 对产品适用的法律法规、客户要求的变更造成的风险； b. 生产/服务作业过程中的安全风险； c. 设备设施对产品/服务质量造成的风险； d. 产品交付后的风险； 4.2建立风险/机遇管理团队 4.2.1建立分风险和机遇评估小组
风险识别活动的开展应是一次团体的活动，各部门在进行风险识别和评估过程中应通过集思广益和有效的分析判断下进行的，在此之前应建立一个“风险和机遇评估小组”，常务副总经理应通过授权，赋予该“风险和机遇评估小组”以下的职责：
a. 组织实施风险和机遇分析和评估； b. 制定风险和机遇应对措施并落实执行； c. 编制风险管理计划；
d. 组织实施风险应对措施的实施效果验证。
在“风险和机遇评估小组”中，常务副总经理应指派一名人员作为该小组的组长，负责规划和安排风险和机遇的识别和应对的控制。 4.2.2风险管理团队人员的任职要求
为确保参与风险和机遇识别和评估的人员，其人员资质符合要求，能够胜任并且参与本部门的风险和机遇的识别和制定应对相应的应对措施，风险和机遇评估小组人员应具备以下的能力：
a. 熟悉其所在部门的所有流程； b. 有一定的组织协调能力；
c. 熟悉本标准的要求，并依据本标准内容策划风险分析和评估。 4.3风险评估
对已识别的风险的严重度和发生频度进行评价，其评价的要求应依据本程序所规定的评价准则进行评价确认，风险的严重度和发生频度的确认用以确定风险系数，之后根据风险系数确定对风险应采取的措施。
4.3.1风险的严重程度评价准则
风险严重度用于评价潜在风险可能造成的损害程度，根据对潜在风险的评估量化,若潜在风险发生后，其会导致的各方面的影响以及危害程度，以下包括但不限于风险产生后会导致的危害：
a. 法律法规、产品及客户要求； b. 风险发生时导致的人身伤害； c. 财产损失的多少; d. 是否会导致停工/停产； e. 对企业形象的损害程度。
注：在对风险进行严重程度判定时，推荐扩大分析风险所带来的危害层面，以便于更有效的对潜在的风险采取措施，以达到减少或部分消除风险乃至完全消除的目的。
为便于识别风险所带来的危害程度，对风险的严重程度进行区分，风险严重度分为以下五类： a. 非常严重，b.严重，c. 较严重，d. 一般，e. 轻微。
下表为依据定义的风险影响和影响程度的多少进行量化，在对风险的严重程度进行评价时，下表作为评价风险严重度的准则：
描述 严重 严重程度 法律法规、产品及其他人身伤害 要求 违反法律法规、国际/非常严重 国家标准、客户标准 严重 省内标准、行业标准 停工时间≥3个月 受伤需要停工疗养，且较严重 地区标准 停工时间＜3个月 一般 轻微 企业标准 不违反 轻微受伤,包扎即可 无伤亡 财产损失＜0.5 无损失 可短时恢复 没有停工 企业及周边范围 不影响 2 1 5＜财产损失≥0.5 间歇性恢复 地区性影响 3 力丧失、慢性病等 受伤需要停工疗养，且10＜财产损失≥5 可恢复 需较长时间调整后才省内、行业影响 4 死亡、截肢、骨折、听财产损失≥10 不可恢复 重大国际、国内影响 5 （万元） 财产损失 停工/停产 企业形象 等级 严重度判定过程中，当多个因素的判定其严重程度不一致时，应遵循从严原则进行判定，即当多个因素中仅其中一个或部分因素其严重度级别更高时，依据严重级别高的因素作为风险严重度进行判定。根据上表内容确定风险的严重度后，将严重等级数字填入《风险和机遇评估分析表》中。 4.3.2风险的发生频率评价准则
风险的发生频率是指潜在风险出现的频率， 为便于识别和定义，将风险频度定义为5级，如下所示： a. 极少发生；b. 很少发生；c. 偶尔发生；d. 有时发生；e. 经常发生；
通过对上述的不确定因素进行评价风险发生的频度，风险的发生频率的评价以其可能发生的频率进行量化确认作为风险的发生频率的评价准则：
发生频度 极少发生 很少发生 偶尔发生 定义 发生概率≤0.001% 0.001%＜发生概率≤0.1% 0.1%＜发生概率≤1% 等级 1 2 3
有时发生 经常发生 1%＜发生概率≤10% 发生概率≥10% 4 5 发生频度判定过程中，当一个或多个因素在判定过程中其发生频度不一致时，应遵循从严原则进行判定，即当多个因素中仅其中一个或部分因素其发生较为频繁时，依据发生频率较高的因素作为风险发生度进行判定。根据上表内容确定风险的严重度后，将严重等级数字填入《风险和机遇评估分析表》中。 4.3.3风险的可接受准则
风险可接受准则是通过计算得出的风险系数来判定风险是否可接受，通过对风险的严重度和风险的发生频率评价后，通过计算风险系数确定是否对风险采取措施。风险系数的计算如下公式：
风险系数=风险严重度等级*风险频度等级
风险系数的大小决定是否对风险应采取的措施，如下表要求:
发生频度 严重度 非常严重 严重 较严重 一般 轻微 非常少发生 5 4 3 2 1 很少发生 10 8 6 4 2 偶尔发生 15 12 9 6 3 有时发生 20 16 12 8 4 经常发生 25 20 15 10 5 使用风险系数作为参考值，下表为风险风险系数的范围及当风险系数达到一定值时应对风险采取的措施：
风险 系数 15-25 5-15 1-5 风险等级 高风险 一般风险 低风险 应立即采取措施规避或降低风险 需采取措施降低风险 风险较低,当采取措施消除风险引起的成本比风险本身引起的损失较大时,接受风险 风险等级及应采取的措施 风险措施 风险的应对方式应根据实际情况进行筛选，当潜在的风险可有效的采取规避措施进行规避风险时，应制定风险规避方案，确认风险规避措施并予以执行，直至部分消除或完全消除风险。当尚无可行方案进行规避风险时,应采取有效的风险降低措施，降低潜在风险所带来的影响。下表为识别风险系数后，对风险等级的判定应急应采取的风险应对措施对照表：
发生频度 严重度 非常严重 严重 较严重 一般 轻微 非常少发生 一般风险 低风险 低风险 低风险 低风险 很少发生 一般风险 一般风险 一般风险 低风险 低风险 偶尔发生 高风险 一般风险 一般风险 一般风险 低风险 有时发生 高风险 高风险 一般风险 一般风险 低风险 经常发生 高风险 高风险 高风险 一般风险 一般风险