上海交通大学EMBA学位论文 小微型物流企业银行融资模式创新研究
（3）需要考虑的其他因素
①各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。
②对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
2、设备按揭贷款额度测算
设备按揭类贷款额度测算以实际的设备购买合同载明的设备金额为依据，并根据设备行业习惯、单笔授信风险高低确定合理的首付款比例，扣除首付款比例后的设备购买金额为贷款金额。
5.2.2创新担保方式
小微型企业的银行融资核心难点正是商业银行业普遍奉行抵押至上的融资原则，造成了大量真实经营且具备一定的盈利能力的小微型企业无法跨入银行融资的大门。在小微型物流企业融资业务开展过程中务必大力创新担保方式。在担保方式方面要积极采用多样担保方式，保证多样需求和灵活融资的结合。针对小企业难以提供适格抵押物的特点，彻底放弃抵押至上的传统观念，创新担保方式，大量开发弱担保模式；在此基础之上，为了更好的适应异地在甬商会会员的小企业融资需求，开发试行了“共同风险基金”担保模式。可以考虑采取采取了抵押、联保、互保、共同担保、信用等各种担保方式的单独适用和组合适用，并且对各担保方式设置不同的额度限制以降低风险，例如，50万元以下以信用为主，50-150万元以共同风险基金和信用为主，150-300万元以联保、抵押为主，300-600万元以共同担保为主，这样客户可以根据不用的需求选择不同的担保方式。
5.2.3双向控制客户准入
在客户准入方面，实行“双审核”和“细分层”，完美的实现了服务客户数量高和准入客户风险低这一高一低的有机结合。在小微物流企业融资业务中必须有效的扩大服务对象的覆盖面以实现收益覆盖风险，但是，由于我国小企业的发展还不是十分成熟，许多企业的风险承受
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能力还很低，不科学的扩大客户群体就会导致银行信贷资金面临较大的风险。为了解决这个矛盾，应积极采用客户准入的“双控制”模式，即首先由物流业商会/核心厂商等第三方机构进行内部筛选，由于第三方机构更加了解各自的经营情况和人品，更容易甄别和及时发现潜在风险；在第三方机构筛选推荐的基础上再由银行方进行二次审查，从信用记录良好、年销售收入、家庭及企业负债不超过家庭及企业的净资产等角度确定是否予以准入。在确定准入后，银行方在按照其相关授信政策科学的审查的过程中严格按照“细分层”的原则，实行不同的客户核定不同担保方式、确定合理的负债额度等授信要素。
5.2.4丰富增值丰富产品
产品组合方面，提供丰富的产品组合，保证满足需求与降低成本的统一。积极采用银承、商票、保函、贷款等主要的授信产品，客户可以根据其具体的融资需求来选择融资成本最低的产品，同时，客户可以选择其他的增值类综合金融服务方案，例如连锁店面的资金自动归集、企业工资代发、开通企业网银享受伙伴账户间费用减免、安装结算支付工具等。
5.2.5有效监控资金流向
银行方应与小微型物流企业约定明确、合法的贷款用途，贷款资金不得挪用，银行方应按照合同约定的用途做好以下工作以有效检查、监督流动资金贷款的使用情况：
1．正确引导客户接受受托支付的理念，严格对贷款执行“实贷实付”。银行要通过对贷款支付的审核，减少贷款被挪用的风险。对借款人规避受托支付的行为和化整为零等现象要及时指出并按照合同约定采取调减自主支付限额直止中止贷款发放或提前收回贷款等办法。
2．对贷款自主支付时要求提供的资金使用说明要按规范填写。在审核企业贷款需求时，对其资金使用情况要至少包括以下四要素：贷款主要用途，支付对象，支付时间，支付金额，并监督其严格执行。
3．要严格审核受托支付模式下的支付，防止自助支付方式支付。借款人自主支付办理贷款资金划拨时，必须在开户网点柜面办理，要防止客户通过网银等自助支付方式支付资金。
4．对贷款续授信的用途监控要对企业的关键财务指标进行核实。主要还是要看企业真实现金流是否充足，如只是因为货款回收款期未到而出现的短期资金借款，要对其关键财务指标进
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行核实，对其偿债能力进行分析，如发现销售收入严重下降，利润亏损等财务指标恶化的现象，要压缩贷款，增加保全措施，直止对其收回贷款，防止银行贷款出现风险。
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第六章 宽严相济的风险控制措施
6.1风险审查宽严相济
由于小微型物流企业具有客户数量多、信贷周期短、贷款额度小、用款次数频繁、担保物及担保方式匮乏和客户信息采集较难等特点，因此，小微型物流企业的银行融资风险审查必须坚持宽严相济的原则，具体如下：
6.1.1核心风险严格把握
在小微型物流企业的融资过程中由于授信对象规模小、资金占用率高，因此，对传统的家庭净资产这一核心风险审查要素过多的强调将不利于小微型物流企业融资业务的开展，同时，小微型物流企业的民间融资较为广泛，要真实的核查其家庭净资产也不符合实际操作情况。其实，众多的小微型物流企业的经营运行都较为稳定，也有一定的盈利空间，因此，是否实际经营、信用记录是否良好、企业经营流水情况三项要素在小微型物流企业的银行融资风险审查中起到了至关重要的作用，依据这三项可以很好的判断企业是否真实经营、经营能力如何，同时，也能很好判别借款人的信用状况。该三项核心要素在授信风险审查中应该严格坚持，并应根据整个地区的小微型物流企业的整体情况调查设定准确的准入基本要求和分层授信标准。当然，根据不同的担保方式核心要素应该有所增加，由其是信用贷款方式，有必要在一定程度上核查借款人的资产情况。
6.1.2次要风险要素变通把握
对其其他非核心风险要素，例如传统的借款人年龄限制、婚姻状况、户口所在地、纳税证明等应该从宽处理，一方面这些信息也是核心风险审查的重要佐证，另一方面核心风险要素决定是否准入，而非核心风险要素可以知道风险定价、配套产品选择、授信额度确定等授信工作。但是，需要强调的是由于小微型物流企业的财务工作的随意性，在各项风险指标数据的认
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定过程中宜采纳多种途径所得的信息相互佐证，不宜按照传统思路根据财务报表数据认定所有事项。
6.2严格控制银行操作风险
风险控制是商业银行面临的一个重要问题。在经济转轨时期, 由于我国商业银行与企业之间存在事前和事后的信息不对称, 加上金融产权和企业产权的不明晰, 使得“ 逆向选择” 和“ 道德风险” 演变为严重的信用问题。商业银行对于企业所投人的筛选成本过少, 使得贷款企业的平均质量不高, 造成银行大量不良信贷资产。[11]商业银行在介入小微型物流企业融资时要充分认识到防控业务操作风险的重要性，切实做好以下工作：
1、按照“机构扁平化、业务垂直化”的要求，推进管理架构和业务流程再造，从根本上解决操作风险的控制问题。
2、改革考核考评办法。正确引导分支机构在调整结构和防范风险的基础上提高经营效益，防止重规模轻效益。要合理确定任务指标，把风险及内控管理纳入考核体系，切实加强和改善银行审慎经营和管理，严防操作风险。不能制定容易引发偏离既定经营目标或违规经营的激励机制。
3、不断完善内部控制制度。商业银行在坚持过去行之有效的内部控制制度的同时，要把握形势，紧贴业务，不断研究新的操作风险控制点，完善内部控制制度，及时有效地评估并控制可能出现的操作风险，把各种安全隐患消除在萌芽状态。
（1）一是建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权； （2）建立必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系的制度； （3）明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求；
（4）对于重要活动应实施连续记录和监督检查；五是对于产品、组织结构、流程、计算机系统的设计过程，应建立有效的控制程序；
（5）建立信息安全管理体系，对硬件、操作系统和应用程序、数据和操作环境，以及设计、采购、安全和使用实施控制；七是建立并保持应急预案和程序，确保业务持续开展。
4、全面落实操作风险管理责任制
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