补充退休收入。
2.强制性的私人管理支柱（权力与义务对等）
强制性的、以收定支的，享受的津贴决定于缴费的多少，以及投资的收入，它以精算平衡作为技术基础。
计划的具体形式既可以是个人储蓄计划，由受益人自己选择投资管理人，也可以采取职业年金计划的形式，由雇主和工会选择。
强制性主要是为了防止人们的短视。 3.强制性的公共管理支柱（社会安全网）
公营的、现收现付的，并由税收提供资金来源。与现行体制的差别是，这个支柱将维持较小规模并把注意力集中于收入再分配，为老年人尤其是收入一直较低的老年人提供社会安全网。
世界银行的五支柱体系
“零支柱”：为社会援助性方案，即社会保障制度内非缴费型的最低保障支柱（将养老保险体系的覆盖面有效扩展到所有老年群体）。
第一支柱：为缴费型保障制度及与个人收入水平挂钩的社会保障模式。 第二支柱：体现强制性的形式多样的个人储蓄账户。 第三支柱：雇主自愿、多种形式的企业年金制度。
第四支柱：是建立在家庭和代际基础上的非正规保障形式。
（涵盖了一系列宽泛的养老保险方式，包括：非正式的养老保险方式(如家庭保险)，其他正规的社会保护项目(如健康护理计划)，以及其他私人的资金性与非资金性资源(如家庭财产)。）
我国企业年金制度
（一）我国企业年金的产生与发展 （二）我国现行的企业年金制度
制度依据：2011年2月12日人力资源社会保障部、银监会、证监会、保监会令第11号公布《企业年金基金管理办法》，自2011 年5 月1 日起施行。
受托人是受托管理企业年金基金的符合国家规定的养老金管理公司等法人受托机构（以下简称法人受托机构）或者企业年金理事会。
账户管理人是指受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。 投资管理人是指接受托人委托 管理企业年金基金账户的专业机构。 托管人是指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行。 讨论议题
?1.退休年龄延迟
?（1）人口预期寿命、退休年龄与养老保险待遇水平？ ?（2）退休年龄延迟与劳动就业的关系？
?（3）男女不同退休年龄如何影响其养老保险待遇？ ?（4）退休年龄延迟真的可以缓解养老金支付压力么？
A.退休年龄议题的反复 B.退休年龄议题的研究
（1）经济、社会发展客观需要角度：人口平均预期寿命、人力资本角度 （2）缓解养老保险基金支付压力角度 （3）就业角度：乐观态度、谨慎态度
（4）性别角度：支持（女性权益的保护、养老金收入、就业平等），反对（劳动参与率）
第四章 医疗保险制度
一、医疗保险的概念及其基本特征
医疗保险：将其作为社会保险制度中的一个项目来定位，专指社会医疗保险，它是由国家立法规范并运用强制手段，向法定范围的劳动者及其他社会成员提供必要的疾病医疗服务和经济补偿的一种社会化保险机制。
（1.国家强制立法实施2.保障对象通常是劳动者3.权利与义务相结合（互助共济）4.保障的内容主要是疾病5.必须社会化） 基本特征：
(1)待遇支付形式为非定额的费用补偿
A.医疗保险是一种医疗费用补偿机制 B.并非现金的医疗费用补偿待遇，通过为参加保险的人员提供相应的医疗服务来达到恢复患者健康的目的
C.这种费用补偿待遇非定额补偿：与缴费多寡无关而与医疗费用直接相关，即患者获得的费用补偿不是取决于其缴过多少医疗保险费，而是取决于病情、疾病发生的频率以及实际需要。
(2)补偿期短但受益时间长
A.补偿期短：疾病的发生具有随机和不可预测性，医疗保险提供的补偿也具有不确定性，一次疾病的时间通常不会太长，从而每次的补偿期也较短；
B.受益时间长：人的一生中不可避免地要生病，医疗保险也就会伴随参加保险人员的一生。
(3)涉及的关系非常复杂
医药机构、医疗机构、政府、社会保险机构、用人单位、患者等多方之间复杂的权利义务关系，需要兼顾各方主体的权益并对各利益主体形成一种制衡机制。 (4)医疗服务消费具有不确定性和被动型
A.患病时每个人的实际医疗费用无法事先确定
B.医疗服务提供者始终处于主动地位，其服务供给也处于相对的垄断地位；患者的医疗消费是被动性的，很难真正通过市场手段来选择医疗服务的内容和数量．也没有足够的动机去主动控制医疗费用的支出。 二、医疗保险的当事人及其关系 1.早期医疗保险主体（当事人）
医疗服务交换关系：患者与保险机构之间简单双向偿付关系。 社会保险机构和医疗服务提供者之间不存在任何偿付关系，患者仍然是医疗保险中费用偿付的主体。
2.近代医疗保险主体（当事人）
3.现代医疗保险主体（当事人）
费用偿付方式：第三方付费的方式，主要由医疗保险机构替被保险人向医疗服务提供方支付费用的方式，也就是我们通常所说的保险报销费用。
结果：A.解除了医患双方对费用的担忧，使两者之间的经济关系退到了次要地位；
B.医疗保险机构和医疗服务提供者之间的经济关系占据了主导地位，而且费用偿付成了两者之间经济关系的调节手段。
C.医疗保险机构成为社会医疗保险费用偿付的主体。社会医疗保险资源通过费用偿付环节流向医疗服务提供者，成为后者的经济来源和经济诱因。 复杂的三方利益关系
患者（被保险人）：希望得到最大满足的医疗服务，使自己缴费受益最大化； 医疗保险机构（保险人）：代表参保人的利益，希望医院为投保人提供既经济又实惠的服务。
医疗服务提供者：医疗服务市场的信息不对称性成为医疗保险机构最大的风险。 三方利益关系突出地表现为保险人和服务提供者之间的矛盾。 自从出现第三方付费这种形式，保险人和医疗服务提供者之间就从未停止过控制与反控制的争斗。为了控制医疗费用过度上涨，保险人不断改变对医院的付费方式。 三、医疗保险费的支付方式
后付制（Fee for service)：按服务项目付费 预付制（Budget Control）：总额预算制、按人头付费、按病种付费、按服务单元付费 （一）按服务项目付费
按服务项目付费：指患者在接受医疗服务时，按服务项目（如诊断、治疗、化验、药品和护理等）的价格计算费用，然后由医疗保险经办机构向医疗服务提供者偿付费用，所偿付费用的金额取决于各服务项目的价格和实际服务量（事后付费）。
医疗服务供方在收费标准系统的控制下开展工作，社会医疗保险机构按照各服务项目的收费标准向医疗服务提供方偿付医疗费用，并对医疗服务供方实行监督。 优缺点：
（1）按照实际发生的服务项目和项目价格标准计算并偿付医疗费用，操作方法比较简单，所需的配套设施较少；
（2）有利于调动医疗服务供方和医务人员的工作积极性；
（3）被保险人对医疗服务的选择性较大，对服务的各种要求容易得到满足，比较容易得到数量较多和方便及时的医疗服务。
（1）医疗机构具有提供过度服务甚至虚报的动机。即使医疗服务单价确定，仍能通过增加医疗服务项目数量来提高医疗服务费用；刺激医院引入尖端诊疗设备和推销高价格药物；
（2）供方诱导需求的现象比较严重（属于后付制类型，只能在事后对医疗服务的账单进行监督检查，难以在事前对供方提供正确的费用导向）；
（3）第三方付费的事实亦使医、患双方缺乏费用控制机制，容易造成医疗浪费。 风险控制措施：
（1）科学制定合理的医疗服务项目价格标准，对医疗服务进行适时修订、调整； （2）对医疗服务供需双方实行严格的审核制度，规范双方的行为；
（3）对医疗服务需方实行费用分担，较少需方对医疗服务的不合理需求； 以上几项措施都是针对投保人的，而对医院则没有直接的控制措施，这是医疗费用持续上涨的根本原因。 （二）总额预算制
总额预算制：指由医疗保险机构根据与医院协商确定的年度预算总额支付医疗费用的方
式。年度预算总额的确定往往要考虑医院规模、服务质量、服务地区人口密度、医院设备与设施情况、上一年度预算执行情况和通货膨胀率等。一般每年协商调整一次。
在总额预算制下，医院额度一旦确定，医院的收入就不能随服务量的增长而增加，一旦出现亏损，医疗保险机构不再追加偿付，亏损部分由医院自付。 优缺点：
（1）费用结算简单；
（2）医疗服务提供方成为医疗费用支出的控制者，费用风险意识增强，医疗服务提供者将在总额内精打细算，努力以最低成本提供一定量的医疗服务；
（3）有利于医疗保险机构宏观控制医疗费用总支出，降低管理成本，减少费用风险。 （1）预算标准难以确定过高，导致医疗服务供给不合理增长；过低，影响医疗服务提供者和被保险人的经济利益；
（2）在监督机制不健全的情况下，医疗服务供方可能会不合理地减少医疗服务的医疗服务供给，抑制需方的合理需求，还可能阻碍医疗服务技术的更新与发展。 风险控制措施：
（1）收集确定费用总额的相关数据；
（2）界定“合理支出”的界线，这项工作要依赖专业医学权威机构； （3）协调患者与医院之间的纠纷。 （三）按人头付费
按人头付费：指医疗保险机构按合同规定的时间(如一年)，根据接受医疗服务的被保险人人数和规定的收费标准，预先支付医疗服务费用的支付分式。在此期间(一年)，医疗机构负责提供合同规定范围内的一切医疗服务，不再另行收费。实际上是一定时期、一定人数的医疗费用包干制。 优缺点：
医疗机构的收入与被保险者的人数成正比，与提供的服务成反比，节余归自己，超支自付，这就产生了内在的成本制约机制，从而有利于医疗费用控制和卫生资源的合理利用。
医疗服务提供方处于自身利益的考虑，为了节省费用，可能出现减少必要的服务提供，医疗保险需方就医等待、降低服务质量、拒绝重症患者就医、减少高新医疗技术的使用等现象，这些问题可能引发医患矛盾。 风险控制措施：
（1）保险人在很大程度上要协调医患之间的关系，往往通过设定医院准入制度和协议、制定相关质量控制标准来约束医院的医疗行为。
（2）准确获取既往资料，时间越长越好，至少要3年；考虑更多的影响因素，除地域、费用上涨等因素外，还应当考虑医疗技术因素，定点医院费用的平衡等问题。 （四）按病种付费
按病种付费：这种方式是根据国际疾病分类法，将住院病人的疾病分为若干组，每组又根据疾病的轻重程度及有无合并症、并发症分成若干级，同时将住院病人的疾病按诊断、年龄、性别等分为若干组，对每一组的不同疾病分别制定价格标准，按照这种价格对该组某疾病治疗的全过程进行一次性支付。
实际：按诊断的住院病人的病种进行定额支付。 优缺点：
（1）可以激励医院为获得利润而主动降低成本，缩短平均住院日，一定程度上减缓和控制医疗费用上升的趋势；
（2）结算方法简单。
（1）如何对病人进行恰当的按病种付费分组。当诊断界限不明时，容易诱使医生令诊
断升级，让病人重新分类到高补偿价格的组中；
（2）病种支付标准固定，医疗服务供方可能减少对患者的必要服务，降低服务成本，影响服务质量；
（3）要求有完善的信息系统和较高的管理水平支持，管理成本较高。 风险控制措施：
（1）保险人在很大程度上要协调医患之间的关系，往往通过设定医院准入制度和协议、制定相关质量控制标准来约束医院的医疗行为。
（2）准确获取既往资料，时间越长越好，至少要3年；考虑更多的影响因素，除地域、费用上涨等因素外，还应当考虑医疗技术因素，定点医院费用的平衡等问题。 （五）按服务单元付费
服务单元是指将医疗服务的过程按照一个特定的参数划分为相同的部分，每一个部分为一个服务单元。例：一个门诊人次、一个住院人次和一个住院床日。
按服务单元付费：保险机构根据过去的历史资料以及其他因素制定出平均服务单元费用标准，然后根据医疗机构的服务单元量进行偿付。 优缺点：
（1）操作简便，管理成本低。对于同一家医院，所有病人每次门诊和每日住院费用都是相同的，无论病人实际花费的医疗费用是多少，都按标准偿付；
（2）促使医院降低服务成本，减少过度用药和过度使用高新医疗技术的现象，对医疗费用的控制效果较好；
（3）有利于缩短患者的（单次）住院时间（支付标准固定，延长住院时间意味着医疗服务供方收入的减少）。
（1）刺激医院和医生增加门诊次数和平均住院日，给病人带来多次就诊以及延长住院日的麻烦。门诊：增加次数，增加服务量和收入；住院：增加住院天数扩大服务量和收入 按服务单元付费优缺点
（2）医生或医院可通过增加服务次数达到增加服务量，以获取更多服务收入的目的，这也会造成医疗服用的增长。 风险控制措施：
（1）确定单元付费标准，其方法与按人头付费方式一致；
（2）排除住院日数因素，可以较准确地获得药费、诊疗费、材料费等因素对费用增长影响的信息；
（3）管理的焦点集中到患者的投诉、监测医疗服务质量和分析病种分布变化等工作上，通过准入制度和协议等方式规范医院的医疗行为，防止医院分解服务次数。
不同付费方式比较 按服务项目付费 总额预算制 按人头付费 按病种付费 按服务单元付费 ?
费用控制 很差 非常好 非常好 好 非常好 服务质量 很好 良 良 良 良 管理 非常难管理 容易管理 非常容易管理 容易管理 容易管理